Разработка мероприятий по формированию политики сектора ценных бумаг Омского отделения Сбербанка №8634

обслуживание, услуги по инкассации;

- ведение счетов клиентов;

- выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и

ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и др.) и

иные операции с ними;

- проведение операций по обмене валюты и других валютных операций в

установленном Сбербанком России порядке;

- привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами по

поручению клиентов (трастовые операции);

- операции с пластиковыми картами ;

- долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических лиц и физических

лиц, находящихся на обслуживаемой территории, при этом запрещается

выдача кредитов для погашения ранее полученных ссуд и запрещается

выдача кредитов юридическим лицам в случае превышения основного

оценочного показателя роста просроченной задолженности установленного

Сбербанком России;

Оказание банковских услуг клиентам осуществляется за определенную

плату, размер устанавливается Сбербанком России для населения. Для

юридических лиц- отделением банка на договорной основе с учетом

рекомендаций Сбербанка России или по тарифам, устанавливаемым

Территориальным банком.

Цель деятельности отделения:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и

размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов и других

банковских операций;

- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов,

вверенных отделению банка.

Высокая степень безопасности и государственные гарантии делают банк

привлекательным для вкладчиков.

Отделение гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов.

Все служащие обязаны хранить служебную тайну по операциям, счетам и вкладам

отделения банка и его клиентов.

Организационную структуру управления Омского отделения № 8634

Сбербанка города Омска можно отнести к линейно-функциональному типу, то

есть организация делится на блоки (отделы), каждый из которых имеет свою

четко определенную задачу и обязанности. Деятельность каждого отдела

соответствует наиболее важным направлениям деятельности всей организации.

Кроме функциональных отделов существует также линейные подразделения

(дополнительные офисы).

Руководство отделением банка осуществляет управляющий. Отделами

руководят начальники, филиалами - заведующие.

По отделению распределены обязанности между руководством отделения и

управляющим, тремя заместителями и главным бухгалтером, с вытекающей из

этого ответственностью за свои участки работы.

Управляющий отделением :

- осуществляет общее руководство отделением, обеспечивает устойчивую

эффективную работу отделения, правильное применение действующего

законодательства и ведомственных нормативных актов , несет

персональную ответственность за выполнение возложенных на отделение

задач, определяет стратегию деятельности отделения и организует его

работу на основе перспективных и текущих планов работ;

- распределяет обязанности между своими заместителями и определяет

степень ответственности за полученные им направления деятельности,

принимает решения, направляемые на качественное и своевременное

выполнение функциональных задач;

- заключает от имени Сбербанка России кредитные, хозяйственные договора

и иные сделки с юридическими и физическими лицами, предъявляет иски в

суды, совершает иные процессуальные действия и т.д.

Заведующие филиалами непосредственно подчиняются управляющему.

Структура управления представлена (см. Приложение 1.).

Сектор по работе с персоналом осуществляет следующие функции:

- анализ состояния кадров а отделении и пути их совершенствования;

- подбор специалистов по их профессиональным и социально –

психологическим качествам;

- подготовка, переподготовка кадров;

- ведение необходимой документации по работе с кадрами.

Юридический сектор:

- поддерживает связь с органами юстиции и участвует в семинарах

повышения квалификации работников и специалистов;

- развивает контакты с правоохранительными органами;

- использует правовые средства для защиты прав и интересов банка, для

укрепления его финансового положения; и т.д.

Отдел основной бухгалтерии:

- обеспечение правильной организации первичного учета и бухгалтерской

отчетности;

- проведение проверок операционно – кассовой работы, учета и отчетности;

- контроль за дебиторской и кредиторской задолженностью;

- составление бухгалтерской отчетности;

- осуществление контроля за пересылкой ценных бумаг и т.д.

Отдел контроля по вкладам:

- ответственность за сохранность документов, материальную

ответственность за произошедшую ошибку;

- составление соответствующей бухгалтерской отчетности по вкладным

операциям и т.д.

Отдел по расчетно-кассовому обслуживанию:

- осуществление расчетно-кассового обслуживания в рублях и иностранной

валюте предприятия, организаций и других юридических лиц – резидентов и

нерезидентов любой формы собственности на договорной основе и т.д.

Отдел ценных бумаг и валютных операций:

- ведение субреестра акционеров Сберегательного банка, имеющих лицевые

счета, проведение выплаты дивидендов по обыкновенным и

привилегированным акциям;

- обеспечение притока финансовых ресурсов через реализацию ценных бумаг

Сберегательного банка;

- залоговые операции с ценными бумагами при выдаче ссуд;

- осуществление операций по купле-продаже наличной иностранной валюты

посредством управления сетью обменных пунктов;

- организация оперативного контроля, бухгалтерского учета и отчетности

по валютным операциям отделения и т.д.

Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением

Омского отделения № 8634 СБ РФ. Структура и штат отдела утверждаются

управляющим отделения по представлению начальника отдела после согласования

с управлением кредитования СБ РФ. Отдел руководствуется законом «О банках и

банковской деятельности в РФ», Уставом Сберегательного банка РФ,

нормативными актами в области денежно- кредитного регулирования,

инструкциями и решениями совета директоров Сберегательного банка РФ.

Экономический отдел:

- изучает состояние финансового рынка района и города, процентную

политику и конкурентоспособность коммерческих банков, социально-

экономические процессы и факторы, а также опыт зарубежных стран;

- разрабатывает прогноз привлечения средств на предстоящий год, бизнес –

планы отделения и филиалов, предложения по повышению прибыльности,

рентабельности и конкурентоспособности отделения, инструкции.

- осуществляет контроль за соблюдением установленных нормативов и

оценочных показателей и т.д.

Контрольно – ревизионный отдел:

- контроль и ревизия всех отделов отделения, филиалов, бухгалтерий;

- ежедневный контроль корреспондентского комитета и т.д.

Отдел автоматизации:

- разработка, внедрение и сопровождение автоматизированных систем,

охватывающих все сферы деятельности банка;

- совершенствование технической базы отделения, развитие

коммуникационных каналов связи и т.д.

Сложившаяся разветвленная сеть филиалов отделения и режим работы

позволяют населению района пользоваться услугами Сбербанка в удобное для

них время.

Данная организационная структура управления наиболее полно

соответствует целям отделения и его стратегическим планам и обеспечивает

достаточно эффективное взаимодействие отделения с внешней средой.

Линейная функциональная структура позволяет максимально использовать

преимущества специализации и не допускать перегрузки руководства.

Этот тип организационной структуры улучшает координацию в отделах и

уменьшает дублирование усилий. Продвижение сотрудников на основе

компетентности позволяет обеспечивать приток высококвалифицированных и

талантливых специалистов и административных работников.

Однако, организационная структура Омского отделения № 8634 СБ РФ, как

и любая другая линейно – функциональная структура, имеет тот недостаток,

что отделы более заинтересованы в реализации своих целей, чем общей цели

всей организации. Но в целом организационная структура имеет больше

положительных моментов, чем отрицательных.

Следует также отметить, что Омское отделение № 8634 СБ РФ, как и любая

другая банковская структура является организацией с достаточно высокой

степенью централизации. Управляющий оставляет за собой большую часть

полномочий, необходимых для принятия важнейших решений. В то же время

управляющий может советоваться со своими заместителями и другими

специалистами, то есть последние обладают рекомендательными полномочиями.

В области финансов и материальных ценностей главный бухгалтер обладает

параллельными полномочиями, то есть на финансовых документах должно быть

две подписи: управляющего и главного бухгалтера, иначе эти документы будут

недействительными.

Начальники отделов могут самостоятельно принимать решения по некоторым

вопросам в области своей организации, в частности в отношении своего

персонала.

Существующее в отделении распределение полномочий и довольно высокая

степень централизации достаточно эффективны и обусловлены особенностью

банковской деятельности. Централизация позволяет обеспечить необходимый

контроль и координацию, а также позволяет уменьшить количество и масштабы

ошибочных решений.

2.2. Анализ баланса Омского ОСБ № 8634

Исследования структуры баланса Сбербанка следует начинать с пассива,

характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в

значительной степени предопределяют условия, формы и направления

использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов. Для

осуществления активных операций необходимо достаточность средств банка,

указанных в пассиве. В пассиве баланса банка отражаются все источники

формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются банком для

приобретаемого использования.

Уровень развития пассивных операций определяет размер привлеченных

средств и следовательно, масштабы деятельности отделения.

Привлеченные средства делятся:

- средства юридических лиц

- средства физических лиц.

В период с 2000 г. по 2003 г. привлеченные средства отделения

увеличились с 4577854 тыс. руб. до 6902576 тыс. руб., то есть в 1,5 раза.

Это произошло в основном за счет средств физических лиц. Традиционно

наибольший удельный вес привлеченных ресурсов приходится на вклады

населения. 69,0 % на 01.01.2001г.; 82,8 % на 01.01.2003г.(см. Приложение

2.).

Несмотря на конкурентный фон в регионе (9 банков регионального

значения и 43 филиала иногородних кредитных учреждений), Омскому ОСБ 8634

удалось не только удержать лидирующие позиции на рынке частных вкладов, но

и значительно расширить клиентскую базу, увеличить остатки вкладов в рублях

и иностранной валюте, существенно развить систему безналичных перечислений

и повысит качество обслуживания населения. Омский банк по-прежнему

удерживает лидирующую позицию по обслуживанию физических лиц. Высокая

степень безопасности и государственные гарантии делают банк привлекательным

для вкладчиков.

Темп роста по вкладам физических лиц в рублях за 2002 г. составил

133,5 % (см. Приложение 3.).

Средства юридических лиц в общем объеме привлеченных ресурсов

снижаются. Так, на 01.01.2001г. на средства юридических лиц приходилось

25,7%; на 01.01.2002г.–16,2 %; на 01.01.2003г.–13.8%. Снижение обусловлено

падением остатков в абсолютном выражении более чем в 2 раза.

Такое падение обусловлено снижением удельного веса средств юридических

лиц привлеченные на расчетные и текущие счета: 10,6 % на 01.01.2001г., 8,1%

на 01.01.2003г. Отделение привлекает средства юридических лиц на депозиты,

предназначенные для накопления средств за какой-то промежуток времени,

получая при этом проценты. Это более выгодно, чем если бы эти средства

оставались на расчетном и текущем счетах. Удельный вес депозитов

юридических лиц увеличился но незначительно с 0,7 % на 01.01.2001г. до 1,2

% на 01.01.2003г.

Падение остатков также обусловлено снижением удельного веса средств

юридических лиц привлеченных на векселя: с 14.4 % до 4 % (на 01.01.2003г.).

Это произошло из-за того, что низкая процентная ставка не дает широкого

распространения операциям по размещению простого векселя Сбербанка.

В 2002г. отделение работает по размещению депозитных сертификатов.

Удельный вес в привлеченных ресурсах – 0.5 % (в 2000,. 2001г. – остатка

не было).

Обороты по размещению депозитных сертификатов за 2002 г. в рублях

представлены (см. Приложение 4.)

Для привлечения заемных средств выпускает собственные ценные бумаги:

облигации, акции, простые векселя, сберегательные и депозитные сертификаты

Омское ОСБ занимается размещением этих ценных бумаг. Темп роста по

сберегательному сертификату за 2002г. в рублях составил- 772.0% (см.

Приложение 5).

Векселя могут выдаваться не только юридическим лицам, но и физическим

лицам, поэтому постепенно наращиваются объемы и по размещению векселей

физическим лицам привлеченных на векселя и сберегательные сертификаты в

общем объеме привлеченных средств повышается с 0,2 % до 0,5 % (на

01.01.2003г.)

Темп роста по векселям юридических и физических лиц за 2002г. в рублях

составил 67.0 % (см. Приложение 6.).

Рассмотрим теперь активные операции банка.

Активными операциями называются операции банков по размещению

имеющихся в их распоряжении ресурсов. Работающие активы отделения также

увеличились в 1.5 раза с 4050599тыс.руб.(на 01.01.2001г.) до

6197791тыс.руб.(на 01.01.2003г.). Важнейшими активными операциями банков

являются операции по кредитованию организаций, предприятий и частных лиц.

Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных

средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов

по срокам и объемам. Поэтому более 60% работающих ресурсов приходится на

ссудную задолженность.

С 2000г. по 2003г. ссудная задолженность юридических лиц выросла в 1.3

раза, в течении этого периода удельный вес в общем объеме размещения

ресурсов постепенно снижается: 68.2% на 01.01.2001г. до 57.9% на

01.01.2003г. В то же время удельный вес ссудной задолженности физическим

лицам возрос с 1,2% до 3.8% в абсолютном выражении в 4.9 раза. Это говорит

о том, что отделение активнее стало работать с физическими лицами, стало

больше выдавать кредитов.

Выросла задолженность по средствам. размещенным в системе Сбербанка с

19.1% до 24.2%. Это отрицательно сказывается на доходности, так как ресурсы

размещаются в системе Сбербанка в среднем до 7%, а доходность от

кредитования физических и юридических лиц – 15%-20%, а стоимость

привлеченных ресурсов 8 %. Выгоднее вкладывать деньги в кредитование, так

как доходность операций по ним 15%-20% и доход по ним можно получить

больше, чем доход от средств, вложенных в систему Сбербанка (под 7 %).

Вложения в ценные бумаги возросло с 468644тыс. руб. до 872993тыс.

руб., т.е. в 1,9 раза. Удельный вес с 11,6% до 14,1%. Доходность по ЦБ

составила 15 – 25 % в среднем.

Средства не приносящие доход состоят из :

1. Корреспондентский счет. в банке России

2. Счета межфилиальных расчетов

3. Касса и драгметаллы

4. Просроченная ссудная задолжность

5. Имущество банка.

Чем меньше неработающих активов, тем лучше.

Удельный вес по корреспондирующему счету снизился с 4,1% до

1,4%,.т.е.отделение направляет лишние денежные средства в работающие

активы. Доля средств не приносящих доход повысился с 16,6% до 28,7% и на

это сказалось повышение имущества банка в абсолютном выражении почти в

5раз. Также важную роль играет остаток просроченной ссудной задолженности.

Удельный вес снижен с 58,7% до 25,9%, но все же это много. Отделение должно

работать на снижение просроченной ссудной задолженности.

Основной целью работы ОСБ №8634 в условиях рыночной экономики является

повышение эффективности деятельности банка и получение прибыли,

обеспечивающей стабильную работу.

Прибыль–показатель результативности деятельности банка. Банковская

прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры

заинтересованы в прибыли, так как она представляет собой доход на

инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоды вкладчикам, ибо, благодаря

росту резервов банка и повышению качества услуг складывается более прочная,

надежная и эффективная банковская система.

Основная задача, стоящая перед ОСБ №8634 – получение максимально

возможных доходов, постоянный контроль за производимыми расходами,

получение необходимого объема прибыли, обеспечивающего стабильную работу

отделения.

В течение рассматриваемого периода отделение работает не стабильно.

В 2000г. прибыль составила 142108тыс. руб.; в 2002г. прибыль

составила 25784тыс. руб.; в 2001 г .был допущен убыток в размере

263768тыс. руб., в результате непроплаченных крупными заемщиками процентов

по кредитам и как следствие, создание резерва на возможные потери по ссудам

(РВПС).

В настоящее время Омское отделение 8634 СБ РФ получает доходы от

кредитования предприятий различных форм собственности, юридических и

физических лиц, платных услуг, операций с ценными бумагами и иностранной

валютой.

Структура доходов представлена (см. Приложение 7.).

Доходы Омского ОСБ группируются на процентные и непроцентные доходы.

Процентные доходы включают:

1. Доходы от кредитования физических лиц

2. Доходы от кредитования юридических лиц

3. Доходы от внутрисистемного размещения кредитов

4. Доходы по операциям с ценными бумагами.

Доля процентных доходов в общем объеме дохода составляет 87% - в

2000г.; 84 % - в 2001г. и в 2002 г.;

Не процентные доходы:

1. Комиссия

2. Положительная переоценка по валютным счетам

3. Реализованная курсовая разница по валютным операциям

4. Восстановление РВПС

5. Прочие доходы.

Доля не процентных доходов в общем объеме дохода: - 13 % - 2000 г.;

16 % - 2001 г. и 2002г.

За анализируемый период доход отделения вырос в 1,7раза. В структуре

доходов основная доля приходится на доходы от кредитования, от 60% до 70%.

Это закономерно, так как в структуре активов на ссудную задолженность

приходится большая часть. Следовательно, и доля процентных доходов в общей

сумме доходов будет больше доли не процентных доходов.

На втором месте в структуре доходов по объему являются доходы по

операциям ценных бумаг, доход по этим операциям на 30% ниже, чем по

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11