Экономика

Лимит кредитования - это предельная сумма выдач кредита или предельная

сумма задолженности банку по ссудам, установленная кредитным планом.

Различают следующие виды лимитов кредитования:

По назначению:

- лимиты выдач (предельная сумма выдач кредитов в планируемом периоде)

- лимит задолженности (предельная сумма задолженности на конец

определенного периода)

Лимит выдач устанавливается по каждому хозяйствующему субъекту, по

каждому объекту.

Лимит задолженности устанавливается по каждому объекту кредитования, по

каждому хозяйствующему органу, по каждому учреждению банка.

По срокам действия:

- выходной лимит

- внутриквартальный

- снижающийся

- контрольная цифра кредитования

Выходной лимит - это предельная сумма задолженности банку по ссудам на

конец квартала. На протяжении квартала сумма задолженности может превышать

максимальную величину на конец квартала.

Внутриквартальный лимит - предельная сумма задолженности внутри

квартала. Это используется как дополнительный лимит к выходному.

Задолженность должна быть погашена до конца квартала.

Снижающийся лимит - разновидность внутриквартального. Особенность:

задолженность внутри квартала всегда ниже , чем на начало квартала.

Контрольная цифра кредитования - разновидность выходного лимита, когда

фактическая задолженность заемщика перед банком строго не ограничивается.

Эта цифра может быть превышена, в случае превышения заемщик уплачивает

банку повышенные проценты, это условия договора, а не санкция банка.

По субъектам лимитирования:

- индивидуальные для каждого предприятия

- для каждого банка

-общебанковские - для всех банков

По способу использования

- твердый лимит

- контрольная цифра кредитования

Перераспр. функция КР

Перераспределительная функция заключается в том, что временно свободные

денежные средства одних организаций и частных лиц передаются во временное

пользование другим субъектам экономики и частным лицам. Аккумулируются

временно свободные денежные средства хозяйственных организаций для текущих

потребностей, т.е. для выплаты заработной платы, для оплаты сырья,

материалов, топлива, аккумулируется также часть чистого дохода (прибыль до

ее распределения), средства, подлежащие перечислению в бюджет в виде

налогов и др. обязательных отчислений, фонды материального стимулирования,

аккумулируются средства на капитальные вложения и капитальный ремонт. Кроме

этого аккумулируются средства бюджетов по исполнению их за текущий год и за

предыдущие годы. Аккумулируются средства бюджетных организаций на текущем и

расчетном счетах в банках, средства общественных организаций (профсоюзный и

т.п.), средства населения на счетах до востребования и срочных счетах. (В

Сбербанке на 1.08.96 г. аккумулировано 75 трлн. рублей на счетах

населения). Аккумулируются средства кредитных учреждений (средства банков

на счетах лорро (счета других банков в нашем) и ностра (наши счета в других

банках), на счетах других кредитных (небанковских) учреждений (кредитные

кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества, взаимные фонды и

др.)) Все средства, аккумулируемые в банках, имеют двоякое значение:

долгосрочное и краткосрочное. Сейчас долгосрочных кредитов в российской

банковской системе (в сумме кредитных вложений) 5% (в среднем по банкам).

Все аккумулируемые средства находятся в постоянном движении и используются

для кредитования народного хозяйства:

банки предоставляют ссуды хозяйственным организациям всех форм

собственности на приобретение сырья, материалов, для завершения расчетов на

выплату заработной платы (краткосрочные ссуды на формирование оборотных

средств).

ссуды на формирование основных фондов: ссуды на строительство, на

капитальный ремонт, на внедрение новой техники, на реконструкцию и

техническое перевооружение действующих предприятий - инвестиционные ссуды.

МБК (ссуды банкам) - на краткосрочной основе, как правило, берутся банком с

целью поддержания своей ликвидности.

Кредиты могут предоставляться населению. Это может быть инвестиционные

кредиты (долгосрочные кредиты на строительство жилья, приобретение квартир,

домов), кредиты на текущие нужды (как правило, краткосрочные ссуды на

неотложные нужды, под обеспечение ценными бумагами, на хозяйственное

обзаведение и др.)

Аккумулируются денежные средства большинства хозяйственных организаций,

а предоставляются ссуды не всем организациям (кредит бюджетным организациям

не предоставляется), предоставляются не на все цели. В РФ очень трудно

получить ссуду на выплату заработной платы, на поправление финансового

положения.

Расчленять функцию перераспределения на 2 функции (мобилизацию средств и

размещения средств) неправомерно, т.к. банк мобилизует средства не ради

того, чтобы их собрать, а ради использования этих средств для получения

прибыли, и размещения средств невозможно без предварительной их

аккумуляции.

Стратегия трансформационная:

Банк привлекает ресурсы на краткосрочных рынках, где они дешевле и

стремится разместить эти средства на долгосрочном рынке, где они дороже

(существует риск ликвидности). Наши банки 60-80% привлеченных ресурсов

использовали на кредитование народного хозяйства (до реформ). Одни

экономисты считают, что с помощью кредита перераспределяется стоимость,

другие - что потребительская стоимость.

Некоторые экономисты считают, что у кредита нет функций. Но отсутствие

функций означает недостаточную изученность кредита. Характеристики,

вытекающие из функций кредита и являются более подробным развитием какой-

либо функции, являются ролью кредита, поэтому, называя какую-либо функцию

кредита необходимо увязывать ее с ролью кредита.

Функция кредитозамещения бум. денег кредитными.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными

операциями. Замещение золота осуществляется 2 путями:

Вместо золота эмитируются знаки золота - кредитные деньги и наличные

деньги. Деньги должны выпускаться в оборот в порядке кредитования

экономики, должны быть обеспечены товарами и должны возвращаться обратно в

банк.

Вместо наличных денег осуществляются безналичные перечисления и расчеты

через банки. Хранение денег в банке - это кредитная операция. Кредитор- то

лицо, которое вкладывает средства в банк, заемщик - банк (по расчетному

счету и текущим счетам % не начисляются, клиент получает право не платить

за осуществление операций).

Безналичные расчеты основаны на кредитных операциях, так как все расчеты

осуществляются по счетам в банках и предполагают разрыв между оплатой и

получением товаров.

Дискуссионные вопросы функций кредита

Профессор Шенгер Ю.Е. конструирует 6 основных функций кредита:

мобилизация врем. свободных денежных средств

распределение врем. свободных ден. средств

экономия наличных денег

выделение процентов

создание кредитных орудий обращения

осуществление контроля за финансово-хоз. деятельностью предприятия.

Проф. Лаврушин выделяет единственную функцию: перераспределительную.

Существуют и другие функции:

опосредствование кругооборота фондов

обеспечение хозяйства денежными средствами

формирование запасов ТМЦ

формирование фондов обращения

доходная функция и др.

Проф. Рыбин В.И. считает, что функция - это сложное проявление сущности, и

существуют основные, специфические и общие функции. Основной он считает

распределение ден. средств на условиях возвратности. Специфическая -

функция замещения наличных денег. Общие: функция экономического

стимулирования экономии средств, контроль рублем, опосредствование

кругооборота, обеспечение средств для расширенного воспроизводства.

В учебнике:

1. перераспределительная

2. замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными

операциями.

Лекция от 26.09.96 г.

Г.А. Шварц считал, что существует 3 основные функции кредита:

Перераспределения.

Функция экономизирования наличных денег.

Функция орудия обшегосударственного контроля.

Перераспределительная функция заключается в том, что временно свободные

денежные средства одних организаций и частных лиц передаются во временное

пользование другим субъектам экономики и частным лицам. Аккумулируются

временно свободные денежные средства хозяйственных организаций для текущих

потребностей, т.е. для выплаты заработной платы, для оплаты сырья,

материалов, топлива, аккумулируется также часть чистого дохода (прибыль до

ее распределения), средства, подлежащие перечислению в бюджет в виде

налогов и др. обязательных отчислений, фонды материального стимулирования,

аккумулируются средства на капитальные вложения и капитальный ремонт. Кроме

этого аккумулируются средства бюджетов по исполнению их за текущий год и за

предыдущие годы. Аккумулируются средства бюджетных организаций на текущем и

расчетном счетах в банках, средства общественных организаций (профсоюзный и

т.п.), средства населения на счетах до востребования и срочных счетах. (В

Сбербанке на 1.08.96 г. аккумулировано 75 трлн. рублей на счетах

населения). Аккумулируются средства кредитных учреждений (средства банков

на счетах лорро (счета других банков в нашем) и ностра (наши счета в других

банках), на счетах других кредитных (небанковских) учреждений (кредитные

кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества, взаимные фонды и

др.)) Все средства, аккумулируемые в банках, имеют двоякое значение:

долгосрочное и краткосрочное. Сейчас долгосрочных кредитов в российской

банковской системе (в сумме кредитных вложений) 5% (в среднем по банкам).

Все аккумулируемые средства находятся в постоянном движении и используются

для кредитования народного хозяйства:

банки предоставляют ссуды хозяйственным организациям всех форм

собственности на приобретение сырья, материалов, для завершения расчетов на

выплату заработной платы (краткосрочные ссуды на формирование оборотных

средств).

ссуды на формирование основных фондов: ссуды на строительство, на

капитальный ремонт, на внедрение новой техники, на реконструкцию и

техническое перевооружение действующих предприятий - инвестиционные ссуды.

МБК (ссуды банкам) - на краткосрочной основе, как правило, берутся банком с

целью поддержания своей ликвидности.

Кредиты могут предоставляться населению. Это может быть инвестиционные

кредиты (долгосрочные кредиты на строительство жилья, приобретение квартир,

домов), кредиты на текущие нужды (как правило, краткосрочные ссуды на

неотложные нужды, под обеспечение ценными бумагами, на хозяйственное

обзаведение и др.)

Аккумулируются денежные средства большинства хозяйственных организаций,

а предоставляются ссуды не всем организациям (кредит бюджетным организациям

не предоставляется), предоставляются не на все цели. В РФ очень трудно

получить ссуду на выплату заработной платы, на поправление финансового

положения.

Расчленять функцию перераспределения на 2 функции (мобилизацию средств и

размещения средств) не правомерно, т.к. банк мобилизует средства не ради

того, чтобы их собрать, а ради использования этих средств для получения

прибыли, и размещения средств невозможно без предварительной их

аккумуляции.

Стратегия трансформационная:

Банк привлекает ресурсы на краткосрочных рынках, где они дешевле и

стремится разместить эти средства на долгосрочном рынке, где они дороже

(существует риск ликвидности). Наши банки 60-80% привлеченных ресурсов

использовали на кредитование народного хозяйства (до реформ). Одни

экономисты считают, что с помощью кредита перераспределяется стоимость,

другие - что потребительская стоимость.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными

операциями. Замещение золота осуществляется 2 путями:

Вместо золота эмитируются знаки золота - кредитные деньги и наличные

деньги. Деньги должны выпускаться в оборот в порядке кредитования

экономики, должны быть обеспечены товарами и должны возвращаться обратно в

банк.

Вместо наличных денег осуществляются безналичные перечисления и расчеты

через банки. Хранение денег в банке - это кредитная операция. Кредитор- то

лицо, которое вкладывает средства в банк, заемщик - банк (по расчетному

счету и текущим счетам % не начисляются, клиент получает право не платить

за осуществление операций).

Безналичные расчеты основаны на кредитных операциях, так как все расчеты

осуществляются по счетам в банках и предполагают разрыв между оплатой и

получением товаров (Лаврушин “Кредит в соц. обществе”). Называют еще такие

функции:

Создание кредитных орудий обращения.

Контроль за работой хозорганов.

Выделение %.

1. - Кредитные орудия обращения - это векселя, чеки, государственные

денежные знаки. Выпускаются гос. Денежные знаки строго в соответствии с

потребностями экономики, с учетом ресурсов банков и с учетом потребностей в

ресурсах, на основе кредитных операций. Следовательно, гос. Денежные знаки

должны носить кредитный характер, являться кредитными деньгами. Т.о. выпуск

гос. денежных знаков является производным от функции перераспределения

свободных денежных средств, следовательно, это не самостоятельная функция

кредита. Причем выпуск кредитных денег осуществляется непроизвольно, а

должен быть в соответствии с суммой цен товаров.

Векселя и чеки тоже нельзя отнести к функции кредита, т.к. они возникают

на основе перераспределения свободных денежных средств. Пример: один

предприниматель продал товар другому, т.е. передал во временное пользование

средства и получил расписку - вексель. Т.о. вексель - это производная от

перераспределения средств. В случае чека один предприниматель передал

денежные средства банкиру и получил чековую книжку.

2. - Мобилизация и использование временно свободных денежных средств

предполагает наличие соответствующего аппарата - банка. Кредит выступает

орудием контроля, но сам кредит контроля не осуществляет, его осуществляют

банки, предоставляя средства и мобилизуя их. Т.о. кредит - орудие контроля

вследствие перераспределения, т.е. контроль вытекает из

перераспределительной функции, но сам самостоятельной функцией не является.

3. - Выделение % так же нельзя считать функцией кредита, хотя платность -

одна из характеристик кредита. Но существуют льготные ссуды, не

предполагающие %. Т.о. выделение % - это не внутренне присущая кредиту

функция.

Т.о. кредит имеет 2 функции:

Перераспределительная (самостоятельная функция)

Функция замещения наличных денег кредитными деньгими и кредитными

операциями.

Некоторые экономисты считают, что у кредита нет функций. Но отсутствие

функций означает недостаточную изученность кредита. Характеристики,

вытекающие из функций кредита и являются более подробным развитием какой-

либо функции, являются ролью кредита, поэтому, называя какую-либо функцию

кредита необходимо увязывать ее с ролью кредита.

Сущность Кр

Кредит как экономическая категория.

Раскрыть сущность кредита означает раскрыть его внутренние качества и

свойства. На поверхности экономических явлений кредит выступает как

передача во временное пользование определенных стоимостей, которые могут

быть либо в виде материальных ценностей, либо денежных средств. Кредит

можно рассматривать с юридической и экономической точки зрения. С

юридической - это договор, юридически оформленная сделка о займе или ссуде.

С экономической - экономическая категория, следовательно, она выражает

определенные экономические отношения между экономическими субъектами.

Такими субъектами выступают: кредитор (ссудодатель) и заемщик

(ссудополучатель).

Существуют разные трактовки кредита:

1. Кредит - экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу

возвратного движения стоимости. Основные черты этих отношений:

а) возвратность. Заемщик не становится собственником предоставленных

средств, он получает их во временное пользование.

б) срочность.

в) платность.

г) эквивалентность. Задолженность погашается в сумме эквивалента, т.е.

отдается не то же самое, а ценность, равная по стоимости. Этим кредит

отличается от проката.

2. Кредит - форма движения ссудного фонда. Ссудный фонд - совокупность

ресурсов, предоставляемых субъектами кредитных отношений друг другу.

Источники ссудного фонда:

Денежные резервы или временно свободные денежные средства предприятий,

высвобождаемые в процессе кругооборота.

Денежные резервы, выступающие в виде фондов (например амортизация).

Государственные резервы.

Фонд денежных средств, выделяемый государством для кредитования экономики.

Денежные ресурсы населения, которые вложены в банки.

Эмиссия денежных знаков.

Необх-ть Кр

Необходимость кредита определяется двумя группами причин:

1. Общие - объясняют необходимость кредита во всех общественно-

экономических формациях:

наличие товарного производства и товарного обращения,

функционирование денег как средства платежа,

продажа товаров в кредит с отсрочкой платежа.

2. Частные - объясняют необходимость кредита в определенной общественно-

экономической формации, в частности в настоящий момент:

кругооборот общественных фондов,

сезонный характер производства,

два метода мобилизации средств: бюджетный и кредитный,

хозрасчетный метод ведения хозяйства.

Фонды - это совокупность материальных и денежных ресурсов, выделенных,

например, в распоряжении предприятия.

Фонды:

Производственные фонды

а) основные производственные фонды

б) оборотные производственные фонды

- скрытые

- непосредственно занятые в производстве

Фонды обращения

Индивидуальный кругооборот - это кругооборот каждого отдельного

предприятия. На макро уровне - кругооборот всех фондов народного хозяйства.

Основные средства - денежное выражение основных фондов.

Оборотные средства - это совокупность оборотных производственных фондов и

фондов обращения.

Фонды всегда находятся в движении: Д–Т–П–Т1–Д1. На первой стадии (Д–Т)

может возникнуть потребность в денежных средствах, на второй стадии

(Т–П–Т1) - только в случае длительного производственного процесса, на

третьей (Т1–Д1) высвобождаются денежные средства.

Для непрерывного процесса кругооборота фондов денежные средства должны

находится на всех трех стадиях одновременно. Производственные циклы должны

наслаиваться друг на друга, тогда у предприятия постоянно будет ощущаться

потребность в дополнительных денежных средствах, а с другой стороны будет

осуществляться постоянное высвобождение денежных средств из оборота. В

случае дисбаланса возникает потребность в кредите.

Особенно ярко высвобождение денежных средств и возмещение дополнительной

потребности в денежных средствах проявляются у предприятий с сезонным

характером производства (процесс заготовления сырья и процесс производства

не совпадают по времени, процессы производства и реализации также не

совпадают, поэтому при заготовке сырья возникает потребность в денежных

средствах, а в период массовой реализации продукции денежные средства

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9