Курсовая: Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

На втором этапе анализа составляется баланс-нетто банка с учетом

вышеприведенных принципов (табл. № 3).

Таблица № 3

Баланс-НЕТТО коммерческого банка Банкрот Банк (АКТИВ, в тыс. грн.)

		На конец года
Номер счета	Название счета или раздела	Сумма по балансу	Коэффициент риска, (%)*	Активы х на Кр	Общие активы	Отчисления**	Крат. и долгоср. актив. влажен.
	Основные средства и хозяйственные затраты
920	Здания и сооружения	270	100	270	270
942	МБП	50	100	50
925	Нематериальные активы	4	100	4
933	Капитальные вложения	200	100	200
	Итого 1.0.0.	524	Х	524	270
	2.0.0. Ликвидные активы
	2.1.0.Высоко ликвидные активы
	2.1.1. Средства в кассе
031	Касса КБ в гривнах	604	0	0	604
033	Прочие средства	100	0	0	100
060	Наличная СКВ	1000	0	0	1000
063	Наличная НКВ	900	0	0	900
	Итого 2.1.1.	2604	Х	0	2604
	2.1.2. Средства на корр. счетах
161	Корр. счет в НБУ	6000	0	0	6000
	Итого 2.1.2.	6000	Х	0	6000
	2.1.3. Др. высоко ликвидные активы.
687	Депозитные средства КБ сроком на 30 дней	33	0	0	33		33
688	Депозитные средства КБ сроком на 90 дней	19000	0	0	19000		19000
	Итого 2.1.3.	19033	Х	0	19033		19033
	Итого 2.1.0.	27637	Х	0	27637		19033
	2.2. Кредитная задолженность
210-619, 650-654, 712, 716	Краткосрочные кредиты	43000	100	43000	43000		43000
760-779	Долгосрочные кредиты	700	100	700	700		700
240-249	Краткосрочные кредиты в СКВ и НКВ	150	100	150	150		150
623	Пролангованные краткосрочные ссуды	56	100	56	39,2
	Итого 2.2.	43906	Х	43906	43889,2		43850
825	Средства, перечисленные банком пред-ям для участия в их хозяйственной деятельности	36			36
	2.3. Дебиторы
903	Деб. КБ по опер. с клиентами	10	100	10	10	7,5
904	Деб. по хоз. опер. банка	11	100	11	11	8,25
	Итого 2.3.	21	Х	21	21	15,75
	2.5 Активное сальдо по внутри банковским операц.
890	Расчеты между отдел. КБ	381	100	381	381	381
	3. Другие активы
625	Неоплаченные в срок %	45	Х	Х	Х	45
627	Сомнительные к возврату %	2	Х	Х	Х	2
899	Не опл. в срок % по межбан.к.	11	Х	Х	Х	11
191	Вложения в акции АО	75	Х	Х	75	Х
	Итого 3.	133	Х	Х	75	58
БАЛАНС		72638	Х	44832	71903,2	454,75	62883

Таблица № 3 (продолжение)

Баланс-НЕТТО коммерческого банка Банкрот Банк (ПАССИВ, в тыс. грн.)

Номер счета	Наименование счета или Раздела	На конец года
		Сумма по балансу	Привлеч. средства	Обязательства	Кредитивная задолженность
	1.0. Источники собственных средств.
	1.1. Основной капитал
010	Уставный фонд	3000
011	Резервный фонд	100
012	Специальные фонды	102
016	ФЭС	200
	Итого 1.1.	3402
	1.2. Дополнит. капитал
019	Резерв страхов. актив. операц.	513
818	Спец. фонд валютных рисков	900
	Итого 1.2.	1413
	Итого 1.0.	4815
	2.0. Привлеченные ср-ва и прочие обязательства банка
	2.1. Привлеченные средства
	2.1.1. Расчетные счета
090-092	Внебюджетные счета Фонда приватизации	10000	10000	10000
130,132	Ср-ва район-го и обл бюджета	1000	1000
200-609	Счета пр-тий и организаций	34000	34000	34000
	Итого 2.1.1.	45000	45000	44000
	2.1.2. Текущие счета
670,671	Централизованные расчеты	1	1	1
691-709	Счета общественных ор-ций	53	53	53
	Итого 2.1.2.	54	54	54
	2.1.3. Др. привлеченные ср-ва
100	Доходы гос. бюдж. Украины	10200	10200
169	К/с бонков-резидентов	1000	1000	1000	1000
711	Вклады граж. «до востреб.»	16	16	16	16
713	Вкл. и депоз. пр-тий до 1 нед.	100	100	100	100
682	Вкл. граж. более 1 года	90	90	90	90
685	Вкл. и деп. пр-тий более 1 г.	110	110	110	110
740	Ср-ва долгосрочного кр-ния	2000	2000	2000	2000
742	Ср-ва КСП на кап. вл-ния	6000	6000	6000	6000
829	Кр-ты получ. от других КБ-в	2000	2000	2000	2000
812	Кр-ты поученные от НБУ	247	247	247	247
	Итого 2.1.3.	21763	21763	11563	11563
	Итого 2.1.	66817	66817	55617	11563
	2.2. Прочие обязательства КБ
144	Депозиты	600		600	600
161	К/с КБ в НБУ	406		406
	Итого 2.2	1006		1006	600
	Итого 2.0	67823	66817	56623	12163
	3.0. Прочие пассивы
	Итого 3.0.	-	-	-	-
БАЛАНС		72638	66817	56623	12163

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10