Диплом: Расчетно кассовые операции коммерческого банка

включающую проверку по справочнику банков ЦБ РФ, проверку ключевания счетов,

проверку соответствия суммы текстом и прописью и др.

В результате внедрения в систему расчетов электронных платежей время

непосредственного обслуживания клиентов сократится 180 мин. Это время можно

ть новые технологии, гибко применять тарифы на расчетно-кассовое обслуживание

клиентов, а также обеспечивать индивидуальный подход к клиентам.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3

февраля 1996 г. №17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).

2. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Рос­сийской Федерации

(Банке России)» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

3. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,

расположенных на территории Российской Федерации», утвержденные ЦБ РФ от 5

декабря 2002 г. №205­–П.

4. Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. N 28 О расчетных,

текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР (с

изменениями от 11 августа 1987 г., 26 августа 1988 г., 29 сентября 1989 г.,

30 мая, 31 августа 1990 г.)

5. Положение ЦБР от 5 января 1998 г. N 14-П "О правилах организации

наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" (утв. ЦБР

19 декабря 1997 г.) (с изм. и доп. от 22 января 1999 г., 31 октября 2002 г.)

6. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в

Российской Федерации" (с изм. и доп. от 3 марта 2003 г., 11 июня 2004 г.)

7. Гражданский кодекс РФ. Часть 1,2. - М.:«Ось-89», 2004.

8. Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном

обращении в России // Банковское дело. - 2002. - №4. – с. 15-17.

9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф.

- М.: Банки и биржи, 1997. – 423 с.

10. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2002. - 511 с.

11. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. -

415 с.

12. Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и

статистика, 1999. – 564 с.

13. Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой.

– 5-е изд., перераб и доп.. - М.: Финансы и статисика, 2004. – 592с.

14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. -

М.: Логос, 1998. – 387 с.

15. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать

банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.

16. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов //

Банковское дело. – 2001. - №12. – с. 17-21.

17. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. –

2002. - №1. – с. 15-19.

18. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: Финстатинформ,

1999. - 412 с.

19. Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.:

Дело, 1995. 493 с.

20. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.:

Финансы и статистика, 1996. –147 с.

21. Бурдинский А. Кому и зачем нужен Интернет Банкинг // Мир Интернет. –

1999. - № 9. – с. 41-45.

22. Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. -

М.: ЮНИТИ, 1995. 569 с.

23. Ввод платежных поручений: компьютер вместо человека // Банковские

технологии. – 2002. - №12. – с. 12-17.

24. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования

остатков денежных средств на расчетных счетов клиентов // Банковское дело. –

2001. - №1. – с. 23-25.

25. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.:

ОРКЕСТР, 2002. - 496 с.

26. Ефимова Л.Г. Банковское право. – М.: БЕК, 1994. – 312 с.

27. Иванов В.В. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература,

1996. - 320 с.

28. Коган М.Л. Предприятие и банк. – М.: Аркаюр, 1993. – 302 с.

29. Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. - М.: Финансы,

1978. - 368 с.

30. Коттер Р., Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 1983. - 501 с.

31. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М.

Хайтиной. - Саратов, 1971. 217 с.

32. Кредиты. Инвестиции. - М.: Приор, 1995. – 129 с.

33. Кузьмин О. «Клиент-Банк» и программы распознавания отсканированных

платежных поручений // Банковское дело в Москве. – 2000. - № 4. – с. 37-41.

34. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.: Финансы и

статистика, 1991. – 320 с.

35. Ломан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.

М., 1991. – 381 с.

36. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России

// Бизнес и Банки. – 2002. - №7. – с. 31-35.

37. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их

операции. – М.: ЮНИТИ, 1995. – 457 с.

38. Мехряков В.Д. Методологические основы конкуренции на региональном рынке

финансовых услуг // Банковское дело.– 2000.-№7.–с.12-14.

39. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 1995. – 335 с.

40. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги. – 2002. -

№7. – с. 31-35.

41. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.: Финансы и

статистика, 1999. – 259 с.

42. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. – М.: Банки и биржи,

1998. – 299 с.

43. Подпорин Ю., Безналичные расчеты под защитой //Экономика и жизнь. – 2001.

- №19.

44. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. - М.: Финансы и

статистика, 1986. – 351 с.

45. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 1997. – 325 с.

46. Саркисянц А. Новые технологии в расчетно-платежной системе коммерческого

банка // Планета Интернет. – 1998. - № 5-6.

47. Севрук В.Т, Банковские риски. - М: Дело Лтд, 1995. - 72 с.

48. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки

и биржи, 1995. – 453 с.

49. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.:

АНТИДОР, 1998. – 268 с.

50. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М,

1995. – 446 с.

51. Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. - М.: Госфиниздат, 1963.

111 с.

52. Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке. – М.: ЮНИТИ, 1997. –

422 с.

ГЛОССАРИЙ

1. Аккредитив — форма платежей, при которой банк,

действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии

с его указанием (банк-эмитент), обязуется заплатить получателю средств либо

дать полномочие другому банку (исполняющему банку) заплатить получателю

средств при условии представ­ления им документов, предусмотренных

аккредитивом, и при выполнении других условий аккредитива.

2. Безналичный платежный оборот — часть совокупного

денежного оборота без использования наличных денег, осуществляемая путем

безналичных пе­речислений платежей по банковским счетам.

3. Денежный оборот - совокупность всех платежей в наличной

и безналичной формах, которые выступают в функции сред­ства обращения и

средства платежа.

4. Налично-денежный оборот - часть совокупного денежного

оборота, в котором используются наличные деньги в роли средства обращения и

сред­ства платежа.

5. Платежи - передача или перевод денег должником

(плательщиком) тому, кому он должен в соответствии с расчётами (получателю),

т.е. акт надлежащего выполнения должником своего денежного обязательства, в

результате чего он освобождается от долга.

6. Платежное поручение (распоряжение о банковском переводе)

— поручение кли­ента обслуживающему банку перечислить (списать) определенную

сумму с его сче­та и зачислить ее на счет получателя в оплату товаров

(выполненных работ, оказан­ных услуг), в том числе в порядке предварительной

оплаты, либо в счет выполне­ния его иных финансовых обязательств (например,

перед бюджетом).

7. Платежное требование — требование кредитора к плательщику

оплатить сто­имость продукции (работ, услуг). Если в течение 3 рабочих дней

со дня поступле­ния требования плательщику от него не получен ответ с отказом

от платежа, то требование считается акцептованным и подлежит оплате

плательщиком. Условие о применении такой формы расчетов может быть включено в

договор, но лишь при согласии банков, обслуживающих участников договора,

проводить расчетные опе­рации в данной форме.

8. Платежный оборот - совокупность платежей с

использованием денег в качестве средства платежа.

9. Расчетно-кассовые операции — ведение счетов юридических и

физических лиц и осуществление расчетов по их поручению

10. Расчеты по инкассо — форма отношений, при которой банк

обязуется по поруче­нию и за счет клиента осуществлять необходимые действия,

чтобы получить платеж (или акцепт платежа) от плательщика — лица, имеющего

долг перед клиентом. Для выполнения данного поручения банк может привлечь

другой банк (исполняющий банк).

11. Расчёты - процесс подсчёта сумм, подлежащих уплате одними

лицами другим, т.е. определения того, кто и кому сколько должен в денежной

форме.

12. Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное

распоряжение чеко­дателя банку заплатить указанную в нем сумму предъявителю

чека (чекодержателю).

Приложение 1

Общее время, затрачиваемое контролерами

№ п/п	Наименование работ, операций РКО	Средне­дневное количе­ство опера­ций	Время на выполне­ние 1 опе­рации, об­работку 1 документа (мин.)	Средне­днев-ное количе­ство доку-ментов (шт.)	Общее время (гр.3 х гр.4(5)
Работа по привлечению юридических лиц на обслуживание
1.	Консультации клиентов по вопросам расчетно-кассо­вого обслуживания
	Итого:
Работа по открытию рабочего дня
1	Смена даты в компьютере при переходе на следующий день, замена даты штампов	1	2	Х	2
2	Раскладка выписок по кли­ентам	80	1	80	80
	Итого:	Х	Х	Х	82
Работа по закрытию рабочего дня
1	Оформление электронных платежей (ввод в программу Hotblank, создание файла для дискеты, распечатка сводных поручений и реест­ров)
2	Проверка правильности за­числения бухгалтерией банка коммунальных плате­жей на счета клиентов
3	Раскладка ф. 63 по комму­нальным платежам в прило­жение клиентам
4	Обработка платежного до­кумента для перечисления во вклад с распечаткой ме­мориального ордера
5	Проверка ведомости остат­ков счетов, находящихся на картотеке №2
6	Подсчет общей суммы, по­мещаемых в картотеку до­кументов, по каждому счету и запись итогов в кассовый ордер ф.53
7	Начисление платы за РКО, распечатка ордеров и рас­кладка их в приложение клиентам
8	Выписка ф. 63 на сумму за­числения за день и расшиф­ровка зачислений на обороте по балансовым счетам
9	Выписка ф. 63 на сумму списания за день и расшиф­ровка списаний на обороте по балансовым счетам
10	Запись в ф. 744 выданных и сданных наличных денег по символам
11	Пересчет дня по компью­теру
12	Сверка кассовых оборотов, подсчет итогов по кассовым журналам и сверка их с кас­сой и данными компьютера
13	Раскладка платежных доку­ментов по балансовым сче­тами подсчет итогов по ка­ждому балансовому счету
14	Распечатка операционного дневника
15	Подшивка документов дня
16	Сохранение информации, создание страховых элек­тронных копий
	Итого:
Работа в операционное время (непосредственное обслуживание клиента)
1	Консультации по вопросам, возникающим в процессе обслуживания	8	5		40
2	Оформление чековой книжки
3	Подготовка, набор и распе­чатка извещений клиентов об изменении номеров сче­тов
4	Ведение журнала по учету выручки, сдаваемой в банк предприятиями
	Прием платежных пору­чений:
5	Проверка правильности за­полнения платежных пору­чений
6	Проверка наличия денег на счете
7	Сверка образцов подписей лиц, подписавших поруче­ние
8	По иногороднему платежу проверка по справочнику реквизитов получателя и его банка
9	Ввод реквизитов поручения в компьютер
10	Отметка о проводке на всех экземплярах поручения
	Прием объявлений на взнос наличными:
11	Прием и проверка заполне­ния объявлений на взнос на­личными
12	Ввод реквизитов объявления в компьютер
13	Отметка о проводке на объ­явлении
14	Запись данных объявления в кассовый журнал
15	Передача кассиру объявле­ния и кассового журнала для подписи
	Прием денежного чека:
16	Проверка заполнения де­нежного чека
17	Сверка образцов подписей лиц, подписавших чек
18	Проверка наличия денег на счете
19	Ввод данных чека в компь­ютер
20	Отметка о проводке на чеке и отделение корешка чека
21	Запись данных чека в кассо­вый журнал
22	Передача кассиру чека и кассового журнала для под­писи
23	Запись в карточку получен­ных и перечисленных сумм по заработной плате
24	Пересчет общей суммы пе­реводов и отметка о про­водке на всех экземплярах поручений
25	Ввод реквизитов всех пору­чений перевода в компьютер
26	Раскладка поручений в при­ложение клиентам
27	Расстановка документов в картотеку по установленной очередности
28	Отметка банка о дате приема на всех экземплярах документов, помещаемых в картотеку №2
29	Возврат поручений из кар­тотеки по отзыву
30	Ввод в компьютер реквизи­тов документов, помещае­мых в картотеку	10	1,5		15
31	Оплата документов из кар­тотеки №2	К			0
32	Распечатка мемориального ордера при частичной оп­лате, отметка на поручении о частичной оплате	4	0,2		0,8
33	Запись в лицевом счете даты, суммы списания и ос­татка картотеки	К			0
34	При приеме инкассовых по­ручений проверка реквизи­тов, регистрация в спец. журнале инкассовых пору­чений
35	Сообщение клиентам о вы­ставленных инкассовых по­ручениях
36	Оплата инкассовых поруче­ний при наличии средств на счете
37	Списание со счетов клиен­тов процентов за кредит и основного долга по распо­ряжению кредитного отдела на основании кредитного договора
38	Проведение платежей по покупке или продаже цен­ных бумаг
39	Контроль овердрафтных счетов
40	Работа в системе Клиент-банк (подкачка, распечатка, проведение платежей)
41	Работа с картотекой №1 (по­становка документов, сооб­щение клиенту)	1	1,5		1,5
42	Выдача выписок клиентам	20	1		20
	Итого:	Х	Х	Х	792,8
Прочая работа
1	Составление ответов на письма и запросы клиентов, ГНИ и фондов			Х
2	Изучение нормативной до­кументации	1	15	Х	15
	Итого:	Х	Х	Х	15
	Итого:	Х	Х	Х	1239,9

Приложение 2

Общее время, затрачиваемое контролерами, после мероприятий по ускорению платежей

№ п/п	Наименование работ, операций РКО	Средне­дневное количе­ство опера­ций	Время на выполне­ние 1 операции, обра­ботку 1 доку­мента (мин.)	Сред­не­днев­ное ко­личе­ство доку­ментов (шт.)	Об­щее время (гр.3 х гр.4(5)
Работа по привлечению юридических лиц на обслуживание
1.	Консультации клиентов по вопросам расчетно-кассового обслуживания	2	5	Х	10
	Итого:	Х	Х	Х	10
Работа по открытию рабочего дня
1	Смена даты в компьютере при пе­реходе на следующий день, за­мена даты штампов	1	2	Х	2
2	Раскладка выписок по клиентам	80	1	80	80
	Итого:	Х	Х	Х	82
Работа по закрытию рабочего дня
1	Оформление электронных плате­жей (ввод в программу Hotblank, создание файла для дискеты, рас­печатка сводных поручений и реестров)				80
2	Проверка правильности зачисле­ния бухгалтерией банка комму­нальных платежей на счета клиен­тов по ф. 63				1,25
3	Раскладка ф. 63 по коммунальным платежам в приложение клиентам				1,25
4	Обработка платежного документа для перечисления во вклад с рас­печаткой мемориального ордера				6
5	Проверка ведомости остатков сче­тов, находящихся на картотеке №2				15
6	Подсчет общей суммы, помещае­мых в картотеку документов, по каждому счету и запись итогов в кассовый ордер ф.53				2
7	Начисление платы за РКО, распе­чатка ордеров и раскладка их в приложение клиентам				51
8	Выписка ф. 63 на сумму зачисле­ния за день и расшифровка зачис­лений на обороте по балансовым счетам
9	Выписка ф. 63 на сумму списания за день и расшифровка списаний на обороте по балансовым счетам
10	Запись в ф. 744 выданных и сдан­ных наличных денег по символам
11	Пересчет дня по компьютеру
12	Сверка кассовых оборотов, под­счет итогов по кассовым журна­лам и сверка их с кассой и дан­ными компьютера
13	Раскладка платежных документов по балансовым счетами подсчет итогов по каждому балансовому счету
14	Распечатка операционного днев­ника	1	25	Х	25
15	Подшивка документов дня	1	90		90
16	Сохранение информации, созда­ние страховых электронных копий	1	10		10
	Итого:	Х	Х	Х	340,1
Работа в операционное время (непосредственное обслуживание клиента)
1	Консультации по вопросам, воз­никающим в процессе обслужи­вания	8	5		40
2	Оформление чековой книжки	1	5		5
3	Подготовка, набор и распечатка извещений клиентов об измене­нии номеров счетов
4	Ведение журнала по учету вы­ручки, сдаваемой в банк предпри­ятиями			Х
	Прием платежных поручений:
5	Проверка правильности заполне­ния платежных поручений	40	1		40
6	Проверка наличия денег на счете	20	0,5	Х	10
7	Сверка образцов подписей лиц, подписавших поручение	40	2		80
8	По иногороднему платежу про­верка по справочнику реквизитов получателя и его банка	К			0
9	Ввод реквизитов поручения в компьютер	40	1,5		60
10	Отметка о проводке на всех эк­земплярах поручения	40	0,5		20
	Прием объявлений на взнос на­личными:
11	Прием и проверка заполнения объявлений на взнос наличными
12	Ввод реквизитов объявления в компьютер
13	Отметка о проводке на объявле­нии
14	Запись данных объявления в кас­совый журнал
15	Передача кассиру объявления и кассового журнала для подписи
	Прием денежного чека:
16	Проверка заполнения денежного чека
17	Сверка образцов подписей лиц, подписавших чек
18	Проверка наличия денег на счете
19	Ввод данных чека в компьютер
20	Отметка о проводке на чеке и от­деление корешка чека
21	Запись данных чека в кассовый журнал
22	Передача кассиру чека и кассо­вого журнала для подписи
23	Запись в карточку полученных и перечисленных сумм по заработ­ной плате
24	Пересчет общей суммы переводов и отметка о проводке на всех эк­земплярах поручений
25	Ввод реквизитов всех поручений перевода в компьютер
26	Раскладка поручений в приложе­ние клиентам
27	Расстановка документов в карто­теку по установленной очередно­сти
28	Отметка банка о дате приема на всех экземплярах документов, помещаемых в картотеку №2
29	Возврат поручений из картотеки по отзыву
30	Ввод в компьютер реквизитов до­кументов, помещаемых в карто­теку
31	Оплата документов из картотеки №2
32	Распечатка мемориального ордера при частичной оплате, отметка на поручении о частичной оплате
33	Запись в лицевом счете даты, суммы списания и остатка карто­теки
34	При приеме инкассовых поруче­ний проверка реквизитов, регист­рация в спец. журнале инкассовых поручений
35	Оплата инкассовых поручений при наличии средств на счете	К			0
36	Списание со счетов клиентов про­центов за кредит и основного долга по распоряжению кредит­ного отдела на основании кредит­ного договора	1	1		1
37	Проведение платежей по покупке или продаже ценных бумаг
38	Контроль овердрафтных счетов
39	Работа в системе Клиент-банк (подкачка, распечатка, проведение платежей)
40	Работа с картотекой №1 (поста­новка документов, сообщение клиенту)
41	Выдача выписок клиентам
	Итого:
Прочая работа
1	Составление ответов на письма и запросы клиентов, ГНИ и фондов
2	Изучение нормативной докумен­тации
	Итого:
	Итого:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6