Диплом: Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса

процентов, основного долга и других платежей предусмотренных кредитным

договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику извещение о

предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих уплате.

Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика и

других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал)

получения и анализа их финансовой отчетности.

Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769

Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый анализ

потенциального заемщика, который производится в соответствии с «Методикой

определения категории риска при инвестиционном кредитовании и проектном

финансировании» на основе которого принимается решение о предоставлении

кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере клиента

Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток» обратилось с

заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей, сроком на 3 месяца

(с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый анализ предприятия

«Восток» проводится на основе предоставленного баланса за 1997 год.

ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

1. ÂÍÅÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ		Íà÷àëî	Êîíåö
Íåìàòåðèàëüíûå àêòèâû	110		39 678
Îñíîâíûå ñðåäñòâà	120	402 708	362 016
Íåçàâåðøåííîå ñòðîèòåëüñòâî	130		79 808
Äîëãîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ	140	302 886	259 618
Ïðî÷èå âíåîáîðîòíûå àêòèâà	150
Èòîãî ïî ðàçäåëó 1	190	705 594	741 120
2. ÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ
Çàïàñû	210	391 760	312 708
â ò.÷. Ðàñõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ	217
ÍÄÑ	220	112 935	82 904
Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (äîëãîñðî÷í.)	230	22 500	22 500
Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (êðàòêîñðî÷í.)	240	193 750	134 480
Êðàòêîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ	250	965 000
Äåíåæíûå ñðåäñòâà	260	1 571 333	702 436
Ïðî÷èå îáîðîòíûå àêòèâû	270		8 654
Èòîãî ïî ðàçäåëó 2	290	3 257 278	1 263 682
3. ÓÁÛÒÊÈ
Ïðîøëûõ ëåò	310
Îò÷åòíîãî ïåðèîäà	320
Èòîãî ïî ðàçäåëó 3	390	0	0
Áàëàíñ	399	3 962 872	2 004 802
4. ÊÀÏÈÒÀË È ÐÅÇÅÐÂÛ		Íà÷àëî	Êîíåö
Óñòàâíîé êàïèòàë	410	260 000	260 000
Äîáàâî÷íûé êàïèòàë	420	34 232	47 212
Ðåçåðâíûé êàïèòàë	430	51 923	64 904
Ôîíäû íàêîïëåíèÿ	440		623 080
Ôîíä ñîöèàëüíîé ñôåðû	450
Öåëåâûå ôèíàíñèðîâàíèÿ è ïîñòóïëåíèÿ	460
Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü ïðîøëûõ ëåò	470	1 372 765
Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü îò÷åòíîãî ãîäà	480		126 694
Èòîãî ïî ðàçäåëó 4	490	1 718 920	1 121 890
5. ÄÎËÃÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÏÀÑÑÈÂÛ
Çàåìíûå ñðåäñòâà	510	210 000
â ò.÷. êðåäèòû áàíêîâ	511
Ïðî÷èå äîëãîñðî÷íûå ïàññèâû	520		90 000
Èòîãî ïî ðàçäåëó 5	590	210 000	90 000
6. ÊÐÀÒÊÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÏÀÑÑÈÂÛ
Çàåìíûå ñðåäñòâà	610	218 000	26 000
â ò.÷. êðåäèòû áàíêîâ	611	175 000
Êðåäèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü	620	1 750 000	337 720
Ðàñ÷åòû ïî äèâèäåíäàì	630		43 270
Äîõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ	640	40 000
Ôîíäû ïîòðåáëåíèÿ	650		281 250
Ðåçåðâû	660
Ïðî÷èå êðàòêîñðî÷íûå ïàññèâû	670	25 272	104 672
Èòîãî ïî ðàçäåëó 6	690	2 033 952	792 912

ÀÊÒÈÂÛ				Íà íà÷àëî	Íà êîíåö
À1			Îáîðîòíûå àêòèâû - âñåãî	3 257 278	1 263 682
			â òîì ÷èñëå
	À2		Äåíåæíûå ñðåäñòâà	1 571 333	702 436
	À3		Ðàñ÷åòû è ïð. Òåêóùèå àêòèâû	1 685 945	561 246
			èç íèõ:
		À4	Ðàñ÷åòû ñ äåáèòîðàìè â òå÷. 12 ìåñ.	193 750	134 480
		À5	Òîâàðíî-ìàòåðèàëüíûå çàïàñû	414 260	335 208
		À6	Ïðî÷èå òåêóùèå àêòèâû	965 000	8 654
		À6	Êðàòêîñðî÷íûå öåííûå áóìàãè	965 000	0
À7			Îñíîâíîé êàïèòàë	402 708	362 016
À8			Èììîáèëèçîâàííûå àêòèâû	302 886	379 104
	À9		â ò.÷. óáûòêè	0	0
ÁÀËÀÍÑ				3 962 872	2 004 802
ÏÀÑÑÈÂÛ				Íà íà÷àëî	Íà êîíåö
Ï1			Îáÿçàòåëüñòâà - âñåãî	2 243 952	601 662
	Ï2		Äîëãîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà	210 000	0
		Ï2	Äîëãîñðî÷íûå êðåäèòû áàíêîâ	0	0
	Ï3		Êðàòêîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà	1 993 952	511 662
		Ï3	Êðàòêîñðî÷íûå êðåäèòû áàíêîâ	175 000	0
	Ï4		Ïðî÷èå îáÿçàòåëüñòâà	40 000	0
Ï5			Ñîáñòâåííûé êàïèòàë, â òîì ÷èñëå;	1 718 920	1 403 140
	Ï6		Óñòàâíûé êàïèòàë	260 000	260 000
	Ï7		Ðåçåðâíûé êàïèòàë	51 923	64 904
	Ï8		Ïðî÷èå ôîíäû	0	904 330
	Ï9		Íåðàñïðåä. Ïðèáûëü ïðîøëûõ ëåò	1 372 765	0
	Ï10		Íåðàñïðåä. Ïðèáûëü îò÷åòíîãî ïåðèîäà	0	126 694
	Ï11		Äîáàâî÷íûé êàïèòàë	34 232	47 212
ÁÀËÀÍÑ				3 962 872	2 004 802

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12