Диплом: Межбанковские расчеты в России

хозяйственные связи между пред­приятиями этих стран по взаимным поставкам

товаров (работ, услуг) обусловливают необходимость осуществления бесперебойных

расчетов. Межгосударственный товарооборот многих бывших советских респуб­лик

составляет более половины всего объема производства на их территории.

Экономически страны СНГ связаны друг с другом гораздо теснее, чем государства

Европейского сообщества (ЕС), где упомянутая доля торговли составляет в среднем

не больше 25%. Сте­пень интеграции хозяйственных связей составляла внутри СССР

- 21%, а в ЕС - только 16.

Сокращение товарообмена является одной из причин уменьшения более чем на

20% российского промышленного производства и экспор­та в 1992г. Однако

межреспубликанский товарооборот быстро снижается, создавая препятствия для

успешного движения к рыночной экономике. Имеются объективные причины: изменение

структуры производства, ориентация его на гражданские нужды, разрывы

хозяйственных связей из-за территориально-этнических конфликтов и др. Приводит

к этому и платежный кризис в рублевой зоне СНГ.

[1] Дело в том, что большая часть межгосударственных

расчетов проводится в рублях. Покупа­тельная же способность рубля не одинакова

в разных странах СНГ. Сложилась ситуация, когда каждому государству стало

выгодно эмити­ровать как можно больше безналичных рублей, с тем чтобы ввозить

от соседей как можно больше товаров. Особенно страдала от этого Россия, так как

она вывозила много энергоресурсов и сырьевых ресур­сов по ценам значительно

ниже мировых, которые государства реэкс­портировали за доллары.

С 1 июля 1992 г. Россия остановила систему двусторонних коррес­пондентских

счетов, обязывающую каждое государство вывозить из России столько, сколько оно

ввозит в Россию. Главным недостатком системы является то, что она не позволяет

дефицит торговли с одними республиками покрывать положительным сальдо торговли

с другими.

Для предотвращения бесконтрольного вывоза материальных ресурсов за рубеж по

чрезвычайно низким ценам с 1 февраля 1993 г. введено квотирование и

лицензирование важнейших видов товаров для вывоза с территории России в

государства СНГ. Это касается 420 товарных групп. Практически данное решение

приравнивает вывоз товаров в указанные государства к вывозу товаров в дальнее

за­рубежье.

Рассмотрим далее действующий порядок организации межбанков­ских расчетов в СНГ.

Основные правила расчетов даны в Положении об организации расчетов между

банками разных республик (Приложение 2 к письму Банка России от 9 июля 1992 г.

№14). В связи с введением в обраще­ние на территории Украины собственной

национальной валюты введен также Порядок осуществления межбанковских расчетов

между Российской Федерацией и Украиной, утвержденный Банком России 19 ноября

1992 г. (Указания Банка России от 23 ноября 1992 г. № 21).

Межгосударственные расчеты между банками Российской Федера­ции и банками

других государств (бывших союзных республик) осуществляются главным образом

через вновь открываемые друг у друга корреспондентские счета Центральных

(Национальных) банков государств.

Подобные расчеты могут проводиться и минуя указанные коррес­пондентские

счета, а именно через счета, открытые в коммерческих банках соответствующих

государств. Такое право предоставляется коммерческим банкам, получившим

генеральную или расширенную лицензии, т.е. уполномоченным банкам. Последние

могут без специаль­ного разрешения Банка России открывать, например, в

украинских коммерческих банках корсчета в украинских карбованцах для

зачисле­ния на них выручки своих клиентов от реализации на Украине товаров

(работ, услуг).

Российские коммерческие банки, не имеющие права. ведения корсчетов в

иностранных банках, открывают без специального разре­шения Банка России

соответствующие корреспондентские счета в упол­номоченных банках, .обладающих

генеральными или расширенными лицензиями, либо могут открывать, к примеру, в

украинских коммер­ческих банках корсчета в украинских карбованцах при наличии

спе­циального разрешения, выданного Главным территориальным управле­нием Банка

России. Первыми банками, получившими разрешение на право открытия -корсчетов в

банках Украины стали московские банки "Эрабанк", "Бизнес" и "Опцион",

Открытие корсчетов национальными банками осуществляется в соответствии с

договорами-соглашениями, заключаемыми ими на двусторонней основе.

Проведение межгосударственных расчетов и ведение корсчетов Национальных

банков-корреспондентов возложено на специальные отделы (центры)

межгосударственных расчетов. Отделы наделяются правами филиалов

Центральных банков, имеют самостоятельные балансы и номера БИК. При главных

территориальных управлениях Центральных банков созданы отделы

межгосударствен­ных расчетов.

Как и при обычных расчетах по корреспондентским счетам, здесь действует

вышеизложенный принцип совершения операций в пределах их остатков. При

отсутствии средств в достаточной сумме на корсчете банка-корреспондента

страны-плательщика операции прекращаются до оформления межгосударственного

кредита.

При открытии корсчета национальные банки-корреспонденты предоставили друг

другу взаимные (технические) кредиты для обеспе­чения бесперебойности

межгосударственных расчетов. Размеры и сроки кредитов определены соглашениями

центральных банков о корреспон­дентских отношениях. При наступлении срока

погашения суммы выданных кредитов взыскиваются (погашаются) за счет остатков

средств на соответствующих корреспондентских счетах.

В 1993 г. предоставление Банком России технических кредитов другим

центральным банкам производится только после заключения межправительственного и

межбанковского соглашения путем зачисле­ния валюты кредита на корреспондентский

счет соответствующего национального банка. Впредь до заключения такого

соглашения поруче­ния центральных банков-корреспондентов будут приниматься

учрежде­ниями Центрального банка Российской Федерации строго в пределах наличия

денежных средств на корсчете. Банк России регулярно сооб­щает вышеуказанным

банкам, своим корреспондентам, размеры остатков средств по корсчетам.

Следует отметить, что возникшие особенно в 1992 г., трудности получения

банковских платежей из Украины, Беларуси, Казахстана, Узбекистана, Грузии,

Молдовы и других государств обусловлены прежде всего отсутствием у центральных

банков этих государств средств на корсчетах в Банке России, в том числе из-за

недостаточной активности со стороны российских плательщиков по выполнению

платежных обязательств перед поставщиками из государств бывшего СССР.

На 1 января 1993 г. партнеры из стран СНГ должны россий­ским предприятиям

1,2 трлн. руб. при задолженности последних в 550 млрд. руб. Кроме того, по

данным Госкомсотрудничества РФ, в 1992 г. российские технические кредиты

странам СНГ, в которых фиксируется положительное сальдо по текущим операциям

России с этими странами, составили более 1 трлн. руб., что в свою очередь, по

некоторым оценкам, привело к "импорту" инфляции в размере 25% от российского

уровня. В определенной степени это объясняется тем, что цены на импортируемые

Россией товары из других стран СНГ составляют 60-70% от мировых, а цены

российского экспорта не пре­вышают 30-40% мирового уровня.

В поисках выхода из этих трудностей в начале. 1993г. Нацио­нальным банком,

МВД и Государственным таможенным комитетом Украины утверждена инструкция о

порядке контроля за оплатой продукции, которая поставляется за пределы

государства.

Субъекты хозяйственной деятельности Украины имеют право открывать счета в

странах, использующих рубль как средство платежа, только с разрешения

Национального банка. Расчеты ведутся через корреспондентские счета коммерческих

банков Украины и их банки- корреспонденты.

Для обеспечения более полного поступления валютных ресурсов на Украину за

реализуемую продукцию (услуги) введен новый доку­мент (помимо лицензии), при

отсутствии которого предприятие не сможет вывезти свой товар через таможенную

границу. Это - справка коммерческого банка о поступлении денежных средств для

гарантиро­ванной оплаты продукции или предварительной ее оплаты, которая

выписывается на основании уведомления от банков-корреспондентов. Если стоимость

партии поставляемых товаров превышает сумму пред­варительной оплаты или

аккредитива, справка клиенту банка не вы­дается. Таможня и

контрольно-пропускные подразделения МВД респуб­лики предупреждены, что без

этого документа строгой отчетности вывоз товаров запрещен. Возможно, будет

установлена и плата за выдачу банками справок.

Операции по межгосударственным расчетам коммерческих бан­ков осуществляются

РКЦ в порядке прямых переводов примерно так же (с точки зрения техники), как и

межбанковские расчеты внутри Российской Федерации. Вместе с тем имеется и

серьезное отличие. Оно заключается в том, что РКЦ, осуществляющий платеж,

направляет расчетно-платежные документы для перечисления средств,

причитаю­щихся получателям государств (бывших союзных республик), прежде всего

Центру межгосударственных расчетов Банка России (см. рис 6).

Платежи между банками России и стран СНГ

Клиент банка- Коммерческий банк Расчетно-

Информационый

плательщик Санкт-Петербурга кассовый центр

центр ЦБ России обслуживающий

при ГУЦБ России (Москва)

плательщика Санкт-Петербург

(филиал А)

Расчетно- Информационый

кассовый центр центр национ. Клиент банка- Коммерческий

банк при ГУ национал. Банка Украины

получатель Чернигова обслу- банка Украины (Киев)

живающий получателя (Чернигов)

средств

Рис. 6

При этом документы (сводное платежное поручение или сводное авизо, описи и

расчетные документы клиентов) подбираются по област­ным РКЦ стран-членов СНГ,

вкладываются в отдельные пакеты, а затем собираются в общий пакет на

соответствующее государство.

Центр межгосударственных расчетов после проверки в установ­ленном порядке

полученной от областных РКЦ корреспонденции осуществляет бухгалтерские проводки

по корреспондентским счетам соответствующих государств-получателей.

Далее документы рассортировываются по государствам-получа­телям,

формируются по областным РКЦ государств (а внутри них по РКЦ и коммерческим

банкам) с составлением описи. Затем на общую сумму платежа выписывается

поручение, которое на следующий день вместе с выпиской из корсчета

Национального банка государства направляется Центральному банку-корреспонденту

через фельдъегер­скую связь или спецсвязь. В свою очередь, национальные

банки-коррес­понденты, получив указанные документы, осуществляют операции по

зачислению средств на свои корреспондентские счета.

Иными словами, платежи из России в адрес клиентов в странах СНГ проходят по

схеме: предприятие - коммерческий банк - РКЦ - Центр межгосударственных

расчетов Банка России - национальный банк в стране СНГ.

Аналогичным образом ведутся и платежи в адрес российских клиентов из

стран-членов СНГ. Сначала они поступают в национальные банки стран СНГ и

пересылаются ими в Центр межгосударственных расчетов ЦБ России, где ведется

учет сбалансированности расчетов между Россией и другими государствами. Только

при достижении такой сбалансированности в двусторонних расчетах (что может

вызвать задержки платежей по времени) платежные документы направляются далее в

территориальные РКЦ России, откуда средства переводятся в коммерческие банки,

обслуживающие российских клиентов.

Для упрощения расчетов установлены прямые корреспондентские отношения между

ГРКЦ (РКЦ) сопредельных областей Российской Федерации и Республики Казахстан.

В соответствующих ГРКЦ и РКЦ открыты субкорреспондентские счета указанных

двух центральных банков для проведения межгосударственных расчетов по платежам

предприятий и организаций, расположенных на сопредельных территориях. Порядок

совершения операций по этим счетам определяется соглашениями между

территориальными управлениями центральных банков прилегающих друг к другу

областей.

Регулирование остатков субкорреспондентских счетов осуществляется

центральными банками таким образом, чтобы соблюдались согласованные нормативы

использования взаимного технического кредита, предоставляемого банками в

соответствии с заключенными межправительственными соглашениями. Базой для

регулированиям служит еженедельная информация ГРКЦ и РКП об оборотах и остатках

по субкорреспондентским счетам.

Имеются особенности в проведении операций с валютами стран членов СНГ.

Рассмотрим их на примере корреспондентских отношений России с Украиной.

Прежде всего следует отметить, что введение отдельными государствами

бывшего СССР собственной национальной валюты не освобождает хозяйственные

организации от выполнения своих прежних платежных обязательств.

Межгосударственными соглашениями Российской Федерации с такими государствами

была предусмотрена необходимостью урегулирования всех платежных обязательств

хозяйствующих субъектов сторон. Соответствующими соглашениями между

центральными банками предполагалось завершение всех расчетов по ранее

заключенным договорам в рублях. И лишь при заключении новых договоров,

контрактов ставится вопрос о платежах, скажем, российскими предпринимателями, в

украинских карбованцах (или других национальных валютах контрагентам

соответствующих государств). При этом стороны по договору должны определить

валюту платежа, выбор которой зависит от согласия договаривающихся сторон с

учетом их способности выполнить свои обязательства в той или иной валюте,

включая Российские рубли.

К примеру, чтобы произвести платеж в Россию из Украины, украинские партнеры

должны иметь в своем распоряжении российские рубли, которые они могут или

получить от российских покупателей, или приобрести рубли за украинские

карбованцы на валютном рынке Украины. Соответственно российский плательщик,

чтобы произвести платеж на Украину в карбованцах, должен или получить их от

украин­ских покупателей своей продукции, или приобрести украинские карбо­ванцы

за рубли на валютном рынке России. Это станет возможным после начала торгов по

карбованцу на Московской международной валютной бирже. Сделка может не

состояться, если стороны не смогут договориться о валюте платежа.

Экспортная выручка резидентов Российской Федерации в украин­ских

карбованцах не подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке

Российской Федерации. На балансе российского коммерческого банка она

учитывается по счету 074 "Расчеты с иност­ранными государствами по

клирингам" с открытием на нем специаль­ного субсчета "Средства в

украинских карбованцах". Указанный банк открывает своему клиенту текущий

счет "Средства в украинских кар­бованцах" (либо в рамках ранее открытого

текущего валютного счета клиента российского уполномоченного банка отдельный

лицевой счет). Учет средств на указанных счетах ведется в рублях (код валюты

902 "украинские карбованцы") с применением курса украинского карбо­ванца

к рублю. Указанный курс устанавливается Банком России на основе спроса и

предложения украинского карбованца на валютных рынках.

Российские коммерческие банки осуществляют операции с укра­инскими

карбованцами на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, а также

операции через украинские коммерческие банки в порядке и в пределах открытой

валютной позиции[2],

устанавливаемых Банком России.

Средства в украинских карбованцах, которые находятся на корреспондентских

счетах в украинских коммерческих банках, могут быть использованы для

осуществления платежей в пользу юридических и физических лиц Российской

Федерации и Украины или других госу­дарств, ранее входивших в состав СССР,

использующих в расчетах украинские карбованцы.

Украинским коммерческим банкам корреспондентские счета в рублях открываются

в российских коммерческих банках без допол­нительного разрешения Национального

банка Украины. На эти счета зачисляется выручка от реализации в Российской

Федерации товаров (работ, услуг) клиентов украинских коммерческих банков.

За счет средств в рублях, находящихся на корсчетах в российских

коммерческих банках, в пределах имеющихся на них остатков, могут осуществляться

платежи в пользу юридических и физических лиц Украины и Российской Федерации

или других государств, входивших ранее в состав СССР, использующих в расчетах

рубли.

В целях защиты России от денежной экспансии впредь до особого распоряжения

Банка России не допускается использование в Россий­ской Федерации средств в

рублях с корсчетов украинских коммерче­ских банков в российских коммерческих

банках на цели прямых и портфельных инвестиций, оплаты недвижимости и прав на

недвижи­мость, а также для приобретения иностранной валюты на внутреннем

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9