| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
МЕНЮ
| Управление кредитными рискамиp align="left">Промышленный сектор города Сочи представлен некрупными предприятиями пищевой промышленности (молочный, мясной, консервный комбинаты, хлебозавод, птицефабрика и др.), транспорта, связи и строительства, деятельность которых полностью зависит от загруженности непроизводственной сферы.Выпуск товаров и услуг осуществляет 500 предприятий (кроме предприятий малого бизнеса). Увеличение производства товаров и услуг в стоимостном выражении связано не столько с ростом объёма (кроме предприятий пищевой промышленности и предприятий санаторно - курортной сферы), сколько с ростом цен после кризиса 1998 года. Уровень массового сервиса по международным стандартам при обслуживании отдыхающих является далеко недостаточным, поэтому городские власти прилагают все усилия по развитию самой санаторно - курортной отрасли и всех обслуживающих отраслей. В 1999 году администрацией города было налажено тесное взаимодействие с рядом ведущих научных учреждений России, в том числе с Институтом Экономики Российской Академии наук. Основным направлением данной работы является разработка механизма социально - экономического развития Сочи, обеспечивающего финансовую самодостаточность города и разработка мероприятий по выходу на бездефицитный бюджет города.Банковская система г. Сочи по состоянию на 01.01.2005 г. представлена 3 самостоятельными банками, 4 филиалами внутрирегиональных банков, 9 филиалами инорегиональных банков и отделением Сберегательного банка. Действующие самостоятельные коммерческие банки по оплаченному и зарегистрированному уставному капиталу относятся к категории средних и мелких. Таким образом, все самостоятельные банки относятся к категории банков без признаков финансовых затруднений. Финансовый кризис оказал влияние на изменение структуры банковских учреждений города. Отозванные лицензии у таких банков как «Промстройбанк России» и «Мосбизнесбанк» парализовали работу их филиалов, расположенных на территории города. По приказу головной организации был закрыт и ликвидирован филиал «Кузбасспромбанка». Фактически прекратил свою деятельность филиал «ИнтерТЭКбанка». Однако в 1999 году на материально - технической базе филиала АКБ «Менатеп» создан филиал Банка «Менатеп Санкт - Петербург». Также открыт филиал « московского муниципального банка - Банка Москвы» и дополнительный офис регионального банка АО «Юг - Инвестбанка». Филиал Внешторгбанка в г. Сочи занимает одно из ведущих мест среди банковских учреждений. Филиал сохранил позицию стабильно работающего и развивающегося банка. На обслуживании в филиале Внешторгбанка в г. Сочи находятся около 30% предприятий города. Остатки привлечённых средств на счетах предприятий и организаций, обслуживающихся в филиале составляют примерно 30% от всех остатков, сконцентрированных в банках, из них 10% - на счетах предприятий государственной собственности, 40% - негосударственных предприятий и 20% - физических лиц предпринимателей. Прибыль филиала составляет более 50% от всей прибыли, получаемой банковскими учреждениями города. По количеству клиентуры и по активности на финансовом рынке города конкуренцию филиалу «Внешторгбанка» составляют филиал краевого банка - «Югбанк» и отделение Сбербанка, в меньшей мере - КИИБ «Сочи», «Сочигазпромбанк» и филиал «Межпромбанка». Характерной чертой деятельности основных конкурентов является агрессивная политика по привлечению клиентуры. Банками применяются гибкие конкурентоспособные тарифы, привлекательные проценты за остатки на счетах и средства в депозитах, упрощённые схемы выдачи кредитов и т.п. слабые стороны конкурентов - недостаточная квалификация персонала и недостаточная материальная база. Структура управления филиалом Внешторгбанка в г. Сочи приведена на рис. 1. Вопросы общего руководства деятельности Филиала являются компетенцией Правления Внешторгбанка. Руководство текущей деятельностью Филиала осуществляется Управляющим Филиалом, назначаемым и освобождаемым от должности Председателем правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании правления Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала. Управляющий Филиалом действует на основании доверенности и в соответствии с Положением. Полномочия, предоставленные Управляющему, определены в Доверенности. Доверенность, прекращённая вследствие истечения её срока либо отмены, подлежит возврату во Внешторгбанк.
Рис 1. Структура управления филиалом Внешторгбанка в городе Сочи Управляющий Филиалом несёт персональную ответственность за состояние дел в Филиале, в том числе: Выполнение возложенных на Филиал задач; Финансовые результаты деятельности Филиала; Надлежащее исполнение приказов и распоряжений по Внешторгбанку; Организацию бухгалтерского учёта и составление отчётности; Организацию и соблюдение сотрудниками Филиала установленных правил работы с информацией ограниченного пользования. Управляющий Филиалом: Осуществляет руководство деятельностью Филиала; Издаёт приказы и другие документы по внутренним вопросам деятельности Филиала; Принимает на работу и увольняет сотрудников Филиала, кроме Главного бухгалтера, своих заместителей и помощника Управляющего Филиалом по безопасности; Выходит с предложением об изменении штатного расписания, которое утверждается во Внешторгбанке, устанавливает в рамках штатного расписания должностные оклады работников филиала; Принимает решения о выплате разовых вознаграждений и предоставлении социальных льгот сотрудникам в соответствии с правилами, установленными для сотрудников Внешторгбанка; Представляет Внешторгбанк во всех организациях, подписывает договоры и соглашения в пределах, установленных Доверенностью; Выносит на рассмотрение Правления Внешторгбанка вопросы, связанные с деятельностью Филиала; Обеспечивает организацию бухгалтерского учёта и составление отчётности в соответствии с нормативными актам и Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации и инструкциями Внешторгбанка. Заместители Управляющего Филиалом, Главный бухгалтер Филиала назначаются и освобождаются от должности Председателем Правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления Организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании Правления Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала. Персонал филиала Внешторгбанка в г. Сочи стабилен по численности и квалификационному составу. Фактическая численность персонала остается неизменной и составляет 93 единицы. Образовательный уровень персонала продолжает повышаться. Доля работников с высшим профильным образованием составляет 53 % от общего количества работников. Доля работников, имеющих непрерывный банковский стаж от 5 до 10 лет, составляет 47,1 % от общей численности персонала. По возрастным показателям для Банка характерно взвешенное сочетание опытных работников с банковским стажем работы и молодых специалистов. Так, 37,9 % от общей численности персонала составляют работники в возрасте до 35 лет. Таким образом, такое соотношение позволяет строить эффективную систему внутрибанковского обучения, целенаправленной передачи знаний, опыта и профессиональной культуры. Филиал Внешторгбанка в г. Сочи осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии № 1000/6 от 02.01.1991 года, выданной Центральным Банком Российской Федерации и в соответствии с которой имеет право на осуществление всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте. Таким образом клиентам филиала Внешторгбанка в г. Сочи предоставлен широкий спектр банковских операций, а именно: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок); размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий. Помимо вышеперечисленных операций филиал Внешторгбанка в г. Сочи осуществляет следующие сделки: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. 2.2 Анализ финансового состояния Сочинского филиала ОАО «Внешторгбанк» Анализ деятельности коммерческих банков имеет большое значение для самих банков, для их акционеров и клиентов, а так же для Центрального банка Российской Федерации. Коммерческие банки на основе анализа своей деятельности, а так же деятельности других банков могут оценивать эффективность и качество своей работы и определить направления улучшения. Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают возможность оценивать его надежность и доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений. Анализ деятельности коммерческого банка включает: оценку состояния и результатов деятельности банка на момент проведения анализа; сравнение состояния и результатов деятельности банка за выбранный период (например: в конце года по сравнению с его началом); обобщение результатов анализа и подготовку рекомендаций для принятия управленческих решений, направленных не улучшение деятельности банка. Анализ ликвидности филиала. При анализе ликвидности баланса банки, как и при анализе достаточности капитала, прежде всего, следует определить выполнение нормативов, установленных ЦБ РФ. Сочинским филиалом ОАО «ВТБ» ежемесячно рассчитываются экономические нормативы и анализируется их выполнение в соответствии с Инструкцией № 1 ЦБ РФ. Собственные средства (капитал) банка, используемых при расчете обязательных экономических нормативов представляют собой сумму уставного фонда, резервного фонда, специальных фондов, фонда основных средств, фонда амортизации, нераспределенной прибыли за минусом: суммы отвлечения средств за счет прибыли и убытков банка, стоимости зданий и сооружений, дебиторской задолженности (дебетовое сальдо), участия в других предприятиях, расчетов по капитальным вложениям банка. К (01.01.03г.) = 1408763 +576510 +55038 + 2375093 = 4415404 тыс. рублей; К (01.01.02г.) = 1277849 + 422610+342634 + 545002 = 2588095 тыс. рублей; К (01.04.02г.) = 5691488 + 628055 + 337874 + 1016561 + 3717 + 32075 = 2588095; К (01.07.02г.) = 5761566 +675942 + 58089 + 241119 = 6736715 тыс. рублей; К (01.10.02г.)= 1359771 + 566602 + 55562 + 2361493 + 941150 = 4284578 тыс. рублей. Отклонение капитала кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска - норматив Н1. Н1= (К \ Ар - сч.944 - (часть 945 - часть 948 )) 100% ; где: Ар - активы кредитной организации, взвешенные с учетом риска. Максимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается от размера собственного капитала банка в следующих размерах: от 5 млн. евро и выше от 1 до 5 млн. евро менее 1 млн.евро с 01.07.01г. - 5% - с 01.02.02г. - 6% с 01.02.02г. - 6% - с 01.02.03г. - 7 % с 01.02.03г. - 7% - с 01.02.04г. - 8% с 01.02.04г. - 9% с 01.02.03г. с 01.01.05г.- 10% с 01.01.05г. -11% - Н1(01.01.03г.)= (4415404 \ 63077200 ) 100 % = 7% ; Н1(01.04.02г.)= ( 7709770\ 38548850) 100% = 20% ; Н1(01.07.02г.)= (6736715\ 51820885) 100% = 13% ; Н1( 01.10.02г.)=(4284578 \ 71409633 ) 100% = 6% ; Н1(01.01.02г.) = ( 2588095\38919365) 100%=7%. Нормативы ликвидности банка. Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а так же по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов. Норматив мгновенной ликвидности ( Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования: ЛАм Н2= Овт 100% ; где: Лам- высоколиквидные активы, рассчитываемые как сумма остатков на счетах: сч.031 +032+ 035+036+050+060+061+062+ часть 072( код 8976) +часть 083( код 8972) +161+191+729(Дт- Кт) + 821 ; Овт - обязательства до востребования. Н2 (01.01.02г.)=(1118068 \ 5590340) 100% = 20 % ; Н2(01.04.02г.)=(798519 \ 7985230 ) 100% = 10% ; Н2(01.07.02г.)=(2720295 \ 21589643) 100% = 12,6 % ; Н2(01.10.02г.) =(5072676 \ 31704225) 100 % = 16% ; Н2(01.01.03г.) = (30634478 \ 56730515) 100% = 54% . Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере с баланса на 01.07.01г.- 20% 01.02.02г.- 30% 01.02.02г. -50% 01.02.04г.-70% Норматив текущей ликвидности (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней: Н3= ( ЛАт\ Овт ) 100% ; где: ЛАт - ликвидные активы, рассчитываются как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах (031+032+035+036+050+060+061+062+072+083+161+194+729( Дт-Кт) +821) ОВт- обязательства до востребования и на срок до 360 дней. Максимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере с баланса на : 01.07.01г. - 10 % ; 01.02.02г. - 20 % . Н3 (01.01.02г.) = (1389777 \ 4483152) 100% = 31 %; Н3 (01.04.02г.) = ( 798523 \ 7985230) 100% = 10% ; Н3 (01.07.02г.) = ( 2720295 \ 21589643 ) 100% = 12,6 %; Н3 (01.10.02г.) = (5072676 \ 31704225 ) 100% = 16% ; Н3 (01.01.03г.) = ( 30634478 \ 56730515 ) 100 % = 54% . Норматив достаточной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных кредитной организацией кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации, а так же обязательствам кредитной организации по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по следующей формуле : Крд Н4 = К + Од 100 % где: Крд - кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, средства инвестированные в ценные бумаги и на приобретение долговых обязательств, размещенные депозиты , в т.ч. в драгоценных металлах с оставшимся сроком до погашения свыше года, а так же 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года. ОД- обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком сроком погашения свыше года. Максимально допустимое значение Н4 устанавливается в размере 120 %. Н4 (01.01.02г.) = (627220 \ 3301158) 100% = 19% ; Н4 (01.04.02г.) = ( 385489 \ 7709770) 100 % = 6% ; Н4 (01.07.02г.) = ( 336836 \ 6736715) 100% = 5% ; Н4 (01.10.02г.) = ( 1670985 \ 4284578) 100% =39% ; Н4 (01.01.03г.) = ( 1633699 \ 4415404 ) 100% = 37%. Соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации ( Н5). Н5 = (ЛАт \ А ) 100 % , где: А - общая сумма всех активов по балансу кредитной организации за минусом дебетовых остатков балансовых счетов 019;145;018; 681;816;817;820;089;948;950;951;970;971;979;980;981. Минимально допустимое значение Н5 устанавливается в размере: с баланса на 01.07.01г. - 10%; на 01.02.02г.- 20% . Н5 (01.01.02г.) = (9211539 \ 40050171) 100% = 23 % ; Н5 (01.04.02г.) = ( 3769102 \ 37691019) 100 % = 10% ; Н5 (01.07.02г.)= (8835259 \ 51972116) 100 % = 17 % ; Н5 (01.10.02г.) = ( 19327812 \ 71584488) 100 % = 27% ; Н5 (01.01.03г.) = ( 43834449 \ 73057416 ) 100 % = 60% . Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), устанавливается в % от собственных средств ( капитала) кредитной организации. Н6 = ( К рз \ К ) 100 %, где: К рз - совокупная сумма требований кредитной организации к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам в рублях и иностранной валюте и суммы невзысканные по банковским гарантиям. Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере с баланса на 01.07.01г. - 60%; 01.02.02г. - 40%; 01.02.03г. - 25% . Н6 (01.01.02г.)= (1449333 \ 2588095 ) 100 % = 56 % ; Н6 (01.04.02г.)= ( 1387759 \ 7709770) 100% = 18% ; Н6 (01.07.02г.)= ( 808406 \ 6736715) 100 % = 12%; Н6 (01.10.02г.) = ( 21422890 \ 4284578 ) 100 % = 500 % ; Н6 (01.01.03г.) = ( 21458863 \ 4415404 ) 100 % = 486 % . Максимальный размер крупных кредитных рисков ( Н7) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле: Н7 = К скр \ К ; где: К скр - совокупная величина крупных кредитов, выданных банком. Устанавливается, что совокупная величина крупных кредитов и займов, выданных банком, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом 50% забалансовых требований( гарантий поручительств ) не может превышать размер капитала банка в 2002 г.- более чем в 10 раз, в 2003г. - более чем в 8 раз. |
ИНТЕРЕСНОЕ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|