бесплатно рефераты
 

Перспективы и развития сельских АТС

где q0 – количественный показатель услуг базисного

периода.

Рассмотрим относительное изменения дохода за счет изменения

тарифов по формуле

I = q1m1 : q1m0

где I – относительный показатель.

Изменение за счет количества предоставленных услуг по формуле

I = q1m0 – q0m0

Полученные результаты сведем в таблицу 1.7. Из таблицы видно, что

основное влияние на изменение доходов в абсолютном выражении

оказало изменение объема услуг. Так в целом по СТС на протяжении

1998-1999г.г. значительный рост цен на установки и перестановки не

наблюдался и поэтому неплохой результат на увеличение доходов дает

увеличение объема.

Таблица 1.7 – Влияние факторов на изменение выручки СТС.

|Наименование вида услуг. |Влияние факторов |

| |абсолютное |относительное |

| |обмена |цен |обмена |цен |

|1 обслуживание абонентов в | | | | |

|т.ч.: |-0,94 |19,24 |0,99 |1,19 |

|бюджетные |17,55 |10,55 |1,04 |1,02 |

|население |-13,80 |13,70 |0,93 |1,07 |

|хоз. расчетные |41,40 |2,20 |1,76 |1,02 |

|2 установки, перестановки | | | | |

|Всего по СТС |44,21 |45,69 | 1,053| 1,054|

?

Анализ затрат СТС

Процесс создания и реализации услуг всегда связан с

использованием живого и овеществленного труда, которые в денежной

форме выступают в виде затрат на производство. Эти затраты

называются текущими или эксплуатационными и представляют собой

стоимостную оценку использованных в процессе производства за

определенный период трудовых ресурсов, основных фондов и оборотных

средств. В современной терминологии для характеристики затрат на

производство применяется понятие «себестоимость продукции (работ,

услуг)».

Себестоимость является важнейшим показателем деятельности

любого хозяйствующего субъекта. Она показывает, во что обходится

предприятию создание продукции или услуг данного объема, какие

затрачены для этого производственные ресурсы. В отрасли связи

себестоимость является денежным выражением эксплуатационных затрат,

которые необходимы в процессе оказания услуг, содержания и

обслуживания технических средств, используемых для передачи

информации или предоставляемых в пользование потребителям. В

соответствии с действующей методикой в эксплуатационные затраты

предприятий связи включаются следующие элементы:

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды Осн;

- амортизация основных фондов А;

- материальные затраты М;

- прочие расходы Эпроч.

В таблице 1.8 представлена динамика изменения себестоимости услуг

сельской телефонной связи.

Таблица 1.8 – Динамика себестоимости услуг СТС.

|Наименование |1998 |1999 |В % 99 к 98 |

|показателей. | | | |

|1 Выручка от | | | |

|реализации, тыс.руб. |814,9 |904,8 |111,0 |

|То же в сопоставим. | | | |

| |814,9 |859,1 |105,4 |

|ценах, тыс.руб. |2272,8 |2102,1 |92,50 |

|2 Затраты, тыс.руб. | | | |

|То же по с/с базового |2272,8 |1576,5 |69,30 |

| |278,9 |232,3 |83,30 |

|периода тыс,руб. | | | |

|3 Себестоимость, руб. | | | |

Рассмотрим, за счет чего произошло изменение себестоимости.

Проведем факторный анализ.

а) Изменение себестоимости за счет объема услуг

iqc/c = [ q1 x c1 / q1 xm0] / [ q0 x m0 / q0 x m0 ] = i/э / i/ d =

0.693 / 1.054 = 0.66

здесь наблюдаем снижение себестоимости.

б) Изменение себестоимости за счет изменения с/с единицы

услуг

icc/c =

в) Изменение себестоимости за счет изменения тарифов

imc/c =

правильность расчетов проверим

ic/c = iqc/c x icc/c x imc/c = 0.66 х 1,33 х 0,95 = 0,833

По результатам факторного анализа видно, что себестоимость

услуг связи за анализируемый период снизилась в основном за счет

изменения объема услуг, т.е. увеличения количества абонентов. Это

отражает положительную работу филиала.

Далее проанализируем затраты СТС по элементам. Исчисление

себестоимости по отдельным элементам и статьям затрат называется

калькуляцией. В общем случае формула калькуляции себестоимости имеет

вид

С = ( ФОТ/Д + Ос.н./Д + А/Д + Эл/Д + М/Д + Кап.р./Д + Эпр./Д ) х 100 руб.

(10)

На основе калькуляции затрат определяется их структура и

устанавливаются наиболее значимые резервы экономии затрат на

производство услуги связи, а так же динамика их изменения в

отчетном году по сравнению с базисным. В таблице 1.9 представлена

калькуляция затрат по элементам.

Таблица 1.6- динамика с/с по элементам затрат

|Наименование |1998г. |1999г. |Структура, % |99г. к |с/с |с/с |

|статьи затрат | | | |98г. |98г |99г |

| | | |98г. |99г. | | | |

|1 ФОТ |907,4 |769,6 |39,9 |36,6 |84,8 |111,3|85,0|

|2 Отчисления | | | | | | | |

| |345,1 |294,7 |15,2 |14,0 |85,3 | | |

|соц. нужды |265,8 |222,4 |11,7 |10,6 |83,6 |42,3 |32,5|

|3 Амортизация | | | | | |32,6 | |

|4 Материалы |240,0 |353,8 |10,5 |16,8 |147,4 | |24,5|

|топливо |26,2 |14,2 |1,1 |0,6 |54,2 |29,4 | |

|зап.части |270,8 |263,5 |11,9 |12,5 |97,3 |3,2 | |

|5 Электроэнерг.|28,9 |26,0 |1,2 |1,2 |89,9 |33,2 |39,1|

| |188,6 |157,9 |8,3 |7,5 |83,7 |3,5 | |

|6 Кап.ремонт | | | | | |23,1 |1,5 |

|7 Налоги | | | | | | |29,1|

|8 Проч. расходы| | | | | | | |

| | | | | | | |2,8 |

| | | | | | | |17,4|

|Всего | 2272,8| | |100,0 |92,5 |278,9|232,|

| | |2102,1 |100,0 | | | |3 |

.

Из проведенного анализа вытекает то, что в 1999г. по

сравнению с 1998г. идет снижение себестоимости почти по всем

элементам затрат, т.е. филиал работает в правильном направлении.

Единственное увеличение по статье материалы, топлива, зап.части. Это

значит, что необходимо повышать оборачиваемость оборотных средств и

более детально рассмотреть вопрос о затратах этой статьи.

В числе дополнительных показателей общей (абсолютной)

эффективности работы предприятия определяются производительность

труда, себестоимость, фондоотдача, прибыль и рентабельность, т.е.

показатели, характеризующие эффективность использования отдельных

видов ресурсов и затрат, а так же производства в целом это

позволяет увязать экономическую эффективность капитальных вложений с

важнейшими экономическими показателями деятельности предприятий и

оценить влияние инвестирования на их улучшение. В таблице 1.10

представлен расчет вышеперечисленных показателей работы подотрасли

СТС. …………………

Таблица 1.10 – показатели эффективности СТС

|Наименование показателя|Форма расчета |Результат |

| | | |

| | | |

Из проведенного выше анализа существующего положения сельской

телефонной связи Черепановского района, приходим к выводу, что

сельскую сеть связи необходимо развивать в направлении увеличения

объема предоставляемых услуг.

Одним из таких решений может быть решение о модернизации и

развитии СТС с применением современного, цифрового оборудования,

которое позволит в значительной степени удовлетворить спрос

потребителей в услугах связи и перейти на более высокий

качественный уровень обслуживания абонентов.

Использование современных технологий, принципов построения

станций, надежности оборудования открывает широкие перспективы для

развития предприятий и в частности сельской связи.

Раздел 2.

Исходя из количества заявлений поступивших за период 1998-1999г.г.,

в таблице 2.1 рассчитаем спрос в услугах связи на 2000 год и

сделаем прогноз до 2005 года по каждому населенному пункту и в

целом по району используя при расчетах формулу

Nп = Nсущ. х ( 1 + Р/100 )t

где Nп – перспективное количество телефонных аппаратов;

Nсущ. – существующее количество телефонных аппаратов;

Р – ежегодный процент роста;

t – количество лет.

Таблица 2.1- динамика потребностей в услугах связи СТС.

|Наименование |Количество заявлений|Ежегодный |Прогноз до|

|населенного |по годам, шт. |рост, % |2005г., |

|пункта |1998 | |шт. |

| |1999 | | |

|1 Безменово |67 |85 |126,9 |495 |

| | | | | |

| | | | | |

На основании выше проведенных расчетов предлагается провести

модернизацию существующей сети сельской связи, с заменой морально и

физически устаревшего оборудования, а так же увеличить емкость

телефонных станций и линейно-кабельных сооружений для удовлетворения

спроса на установку телефонов с учетом прогноза до 2005 года.

Рассмотрим два варианта решения данного вопроса:

а) одноэтапное вложение капитальных средств на модернизацию и

развитие с учетом прогноза до 2005 года;

б) капитальные вложения проходят в два этапа; первый – замена

существующего оборудования и удовлетворение существующих потребностей,

второй – дальнейшее расширение емкости с учетом потребности в

услугах связи до 2005 года.

Рассмотрим оба варианта в разрезе одной оконечной сельской

телефонной станции. Для этого возьмем существующую оконечную

телефонную станцию емкостью 150 номеров, расположенную в поселке

Безменово и имеющую наименьшую телефонную плотность в районе.

Прежде всего, необходимо рассчитать потребность в оборудовании

и дополнительных линейно-кабельных сооружений.

В первую очередь определяем схему организации связи и

количество телефонов предполагаемых к включению в данную оконечную

телефонную станцию. Схема организации связи в рассматриваемом

направлении показана на рисунке 4. Используется радиальный принцип

построения сети, преимуществом этого принципа является то, что в

этом случае ………..

Количество телефонов, предполагаемых к включению в данную

телефонную станцию возьмем с учетом прогноза из таблицы 2.1.

После определения оптимальной, с точки зрения затрат, схемы

построения сети, приступают к разработке схемы организации связи, в

которой решаются все вопросы выбора типов направляющих систем и

систем передачи на межстанционной сети СТС. В нашем случае на

данный момент схема организации связи уже исторически сложилась,

т.е. при организации СЛ межстанционной сети с целью минимизации

затрат необходимо максимально использовать существующие кабельные

линии связи. Так как симметричный кабель для межстанционной связи

уже имеется, то затраты на него отпадают.

На основе схемы построения СТС и количества включенных

телефонных аппаратов в ОС, производится расчет количества

соединительных линий межстанционной связи. Ориентировочное количество

соединительных линий на участке ОС-ЦС можно определить по таблице в

приложении А. В нашем случае по прогнозу до 2005 года емкость

АТС будет равна 512. А для этой емкости, согласно таблицы

необходимо от 15 до 17 односторонних соединительных линий.

Следовательно в качестве системы передачи можно использовать

аппаратуру уплотнения ИКМ-30.

ЦС Черепаново

ОС Безменово

Рис. 4.

Выбор типа оборудования АТС для реализации проекта имеет

немаловажное значение. Но мы будем опираться на то, что в нашей

области уже существует подобное оборудование, имеется ремонтная база

и штат специально подготовленных специалистов для его ремонта.

Это электронные станции типа “Квант”. Все расчеты проведем опираясь

на технические возможности этой станции. Станция имеет блочное

построение. Это значит, что емкость станции можно наращивать

ступенчато по 64 номера. Кроме того имеется 2х мегабитный цифровой

поток для организации соединительных линий, т.е. в конструкции

станции как бы встроена ИКМ-30, необходимо лишь оборудование

оконечного линейного тракта для согласования аппаратуры с кабельными

или волоконно-оптическими линиями связи (ВОЛС). В нашем случае

имеется даже ВОЛС включенныя в магистральный волоконно-оптический

кабель Новосибирск – Барнаул, заходящий в г.Черепаново. ………….

Расчет капитальных вложений на станционное оборудование.

Для удовлетворения спроса в станционной емкости на 2005 год

необходима телефонная станция емкостью 512 номеров. Стоимость одного

номера станции составляет 120 у.е.. Курс доллара возьмем равным 28

руб. за доллар. Расчет сделаем в таблице 2.2.

Таблица 2.2- расчет необходимых вложений на оборудование.

|Наименование |Стоимость ед. |Кол-во |Стоимость всего |

|оборудования |изделия,** |оборудования, |оборудования, |

| |руб. |ед. |руб. |

|1 ЭАТС | 3 360 | 512 | 1 720 320 |

|2 Оборудование | | | |

|линейного |14 000 |1 |14 000 |

|тракта |69 000 |1 |69 000 |

|3 ИКМ 30, полукомплект*| | | |

| |- |- |90 166 |

|4 Расходы на монтаж, 5%| | | |

| |- |- |90 166 |

|от стоимости | | | |

|оборудован. | | | |

|5 Прочие расходы, 5% от| | | |

| | | | |

|стоимости оборудования | | | |

|ВСЕГО | | | 1 983 652|

* полукомплект для установки на центральной станции, т.к. в

предлагаемой ЭАТА существует 2х мегабитный поток для организации

соединительных линий.

** цены взяты из прайс-листа на аппаратуру связи от

16.03.2000 с учетом НДС.

Расчет капитальных вложений на линейно-кабельные сооружения.

Капитальные затраты на строительство абонентских линий

определяются исходя из предполагаемого количества абонентов

включаемых в данную станцию и исходя из средней длинны

существующих абонентских линий.

Рассчитаем среднюю протяженность и среднюю стоимость линий от

АТС до абонентов на существующей сети АТС Безменово. Расчет

представим в таблице 2.3

Таблица 2.3-расчет средней протяженности абонентской линии

|Марка |Стоимость|Всего |Стоимость |Протяжен|Стоимость |Протяж.до |

|кабеля |1 км.,* |кабеля,|всей длины,|. пар, |1 пары, |1гоабонент|

| |руб. |м. |руб. |км. |руб. |а м. |

| | | | |км. | | |

|ТПП: | | | | | | |

|10х2 |5750 |2900 |16775 |29,0 |111,1 |193 |

|20х2 |9150 |1300 |11895 |26,0 |79,2 |173 |

|30х2 |11500 |800 |9200 |24,0 |61,3 |160 |

|50х2 |18900 |400 |7560 |20,0 |50,4 |133 |

|100х2 |35860 |15 |538 |1,5 |3,6 |10 |

|ПРППМ-0| | | | | | |

|,9 |1850 |16000 |29600 |16,0 |196,8 |106 |

|Всего | | |75568 |116,5 |517,6 |775 |

|прочее |РШ, РК, муфты и др. |100,0 | |

|ИТОГО | | | |116,5 |617,6 |775 |

* данные взяты из каталога цен на 01.09.2000 с учетом НДС.

Из таблицы 2.3 определили, что средняя протяженность до

одного абонента составляет 0,7 км., а средняя стоимость равна

617руб.

Исходя из того, что если расширение емкости линейно-

кабельного хозяйства произойдет на 362 абонента, затраты ( Эл ) на

строительство линейных сооружений составят

Эл = 362 х 617,6 = 223 571 руб.

Строительно-монтажные работы составляют 10 процентов от стоимости

затрат на материалы или 22357 рублей. Тогда общие капитальные

затраты линейно-кабельных сооружений составят

Эобщ.= 223 571 + 22 357 = 245 928 рублей.

Общие капитальные затраты на модернизацию и развитие сети связи в

населенном пункте Безменово представим в таблице 2.4

Таблица 2.4-общие капитальные затраты

|Наименование затрат |Сумма, руб. |Удельный вес, % |

|1 Станционные сооружения |1 983 652 |88,9 |

|2 Линейно-кабельные сооружения |245 928 |11,1 |

| Всего |2 229 580 | |

| | |100,0 |

Станционные сооружения имеют наибольший удельный вес в

структуре затрат. Это связано с тем, что для минимизации затрат

будут использованы, уже существующие линейно-кабельные сооружения

емкостью на 150 номеров и действующий межстанционный кабель для

организации соединительных линий.

Расчет доходов от эксплуатации новой телефонной станции.

Доходы от проекта (доходы от основной деятельности)

рассчитываются на основе прогнозируемого объема услуг по видам и

группам пользователей и соответствующих им средних доходных такс.

Объемы услуг определяются по годам расчетного периода в

Страницы: 1, 2, 3


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.