Бизнес-план и его финансовые аспекты

2.25. Эйити Я. Организация и управление производством. Курс менеджмента -

Изд. МИД Японии 1995

3. Зарубежные издания на иностранных языках.

4. Периодические издания.

Известия от 11 января 1989

Московская правда от 10 января 1992

Проблемы теории и практики управления 2000

Экономист 2000

Приложения.

Приложение №1

К Инструкции о порядке

начисления, уплаты страховых

взносов, расходования и учета

средств государственного социального

страхования

ФОНД СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СТРАХОВОЕ СВИДЕТЕЛЬСТВО

Настоящее свидетельство удостоверяет факт регистрации юридического лица в

качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования

Российской Федерации.

|1. Страхователь (полное и сокращенное |ООО «Камчатские витязи» |

|наименование) | |

|Юридический адрес |П-К Топоркова 10 |

|Телефон, факс |58340 |

|ИНН |4101020032 |

|Банковские реквизиты (расчетный счет, |4070218474959000 №8565 АКБ СБ РФ |

|наименование банка, БИК) | |

|2. Размер страхового тарифа по |5.4% |

|государственному социальному | |

|страхованию | |

|3. Класс профессионального риска |04 |

|Код по ОКОНХ |51300 |

|Код по ОКПО |22909366 |

|Размер страхового тарифа отрасли |1.4% |

|4. Срок уплаты страховых взносов за |Уплатить не позднее 10 числа |

|каждый истекший месяц |следующего месяца |

|5. Срок предоставления расчетных |Представлять не позднее 15 числа |

|ведомостей по средствам Фонда |следующего за истекшим кварталом |

|социального страхования Российской |месяца (15.04, 15.07,.15.10, |

|Федерации (форма 4ФСС РФ) за каждый |15.01) |

|истекший квартал | |

|б. Исполнительный орган Фонда (полное |Камчатское региональное отделение|

|наименование) |Фонда социального страхования |

| |Российской Федерации |

|Юридический адрес |г.Петропавловск-Камчатский 683000|

| |ул.Ленинская 18 |

|Телефон, факс 2-45-59 |2-37-06, 2-84-63, 2-81-16, |

| |2-83-84 2-52-76, 2-87-05, 2-81-80|

|ИНН |4100001358 |

|Банковские реквизиты (расчетный счет, |Р/с 40402810000000000001 ГРКЦ ГУ |

|наименование банка, БИК) |ЦБ РФ по Камчатской области, |

| |043002001 |

Размер тарифов страховых взносов в Фонд социального страхования

Российской Федерации устанавливается ежегодно соответствующими Федеральными

законами.

Приложение №2.

ОЦЕНКА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОСТОЯНИЯ АВИАПРЕДПРИЯТИЯ.

Раздел 1. Общая характеристика авиапредприятия.

1.1. Наименование предприятия: Общество с ограниченной ответственностью

Авиакомпания «Камчатские Витязи»

1.2. Дата регистрации, номер регистрационного свидетельства, наименование

органа, зарегистрировавшего предприятие: Зарегистрировано 03.06.93 года №

1727 , Постановление градоначальника города Петропавловска -Камчатского

1.3. Организационно-правовая форма предприятия:

Общество с ограниченной ответственностью

1.4. Форма собственности предприятия: частная

1.5. Почтовый и юридический адрес предприятия: индекс 683031 , Россия ,

Камчатская область, г. Петропавловск - Камчатский , ул. Топоркова 10

1.6. Основной вид деятельности: транспорт

1.7. Сведения об учредителях, владеющих более 5% акций:

Нет

1.8. Банковские реквизиты; Расчетный счет № 40702810350221800014 в

Камчатском отделении АК СБ РФ № 8556 БИК 043002602 , кор. счет

30101810600000000602 ГРКЦ ГУ ЦБ по Камчатской области инн-4101020032

1.9. Адрес налоговой инспекции, контролирующей предприятие: Управление

Министерства РФ по налогам и сборам по Камчатской области 683024, г.

Петропавловск-Камчатский, пр. Рыбаков, 13, корпус «Б».

1.10. Наличие акта ФУДН и его территориальных агентств:

Нет

Приложение №5

Раздел 2 Структура активов и пассивов предприятия

|Показатели | Годы |

| |Г |

| |ОДЫ |

| | |

| | |

| |1999 |2000 |2001 |

| |1996 | | |

| | | | |

| |1-й кв-л |2-й кв-л |13-й кв-л|4-й кв-л |1-й кв-л |2-й кв-л |3-й кв-л |14-й кв-л|ГОД |

| | |] | | | | |] | | |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 I |10 |11 |

|АКТИВ | | | | | | | | | |

|1 .Внеоборотные | | | | | | | | | |

|Активы, всего |133780 |138061 |134686 |279647 |138061 |464986 |407531 |497665 |119590 |

| | | |132086 | | | | |152200 | |

| | | |131593 | | | | | | |

| | | |337322 | | | | | | |

|1.1.В том числе | | | | | | | | | |

|Основные средства| | | | | | | | | |

|по остаточной | | | | | | | | | |

|Стоимости |133780 |138061 |134686 |118418 |464986 |279647 |119590 |490057 |279647 |

| | | |129570 | | | | |493057 | |

| | | |126241 | | | | | | |

| | | |122911 | | | | | | |

|2.0боротные | | | | | | | | | |

|активы,всего |279269 |279647 |464986 |119590 |279647 |279269 |271228 |669497 |119590 |

| | | |417720 | | | | |545170 | |

| | | |276325 | | | | | | |

| | | |195637 | | | | | | |

|ВТ. Ч. | | | | | | | | | |

|2.1.Запасы и | | | | | | | | | |

|затраты |160851 |167821 |317207 |119590119|279269 |279269 |125753 |516240 |279269 |

| | | |282189 |590 | | | |221170 | |

| | | |157354 | | | | | | |

| | | |70629 | | | | | | |

|2.2.Денежные | | | | | | | | | |

|средства, расчеты| | | | | | | | | |

|и прочие активы |118418 |279647 |147779 |118418 |279647 |279269 |145475 |153257 |279647 |

| | | |135531 | | | | |324000 | |

| | | |118971 | | | | | | |

| | | |125008 | | | | | | |

|ВТ. Ч. | | | | | | | | | |

|2.2.1.Денежные | | | | | | | | | |

|средства и кратко| | | | | | | | | |

|срочные фин. | | | | | | | | | |

|вложения |116964 |103531 |128846 |279269 |138061 |279269 |103971 |63000 |118418 |

| | | |100393 | | | | |55000 | |

| | | |95867 | | | | | | |

| | | |51324 | | | | | | |

|1 |3 |4 |5 I|6 |7 I |8 |9 |10 |11 |

| |I |I | | |8 | |I | | |

|2.2.2.Дебиторская | | | | | | | | | |

|задолженность | | | | | | | | | |

|и пр.активы |1454 |8295 |18933 |3026 |2023 |51709 |2883 |5238 |5000 |

|в том числе | | | | | | | | | |

|2.2.3.Просроченная| | | | | | | | | |

|дебиторская | | | | | | | | | |

|задолженность |1454 |487 |2109 |3026 |2023 |51709 |2883 |5238 |5000 |

|2.2.4 .Дебиторская| | | | | | | | | |

|задолженность | | | | | | | | | |

|со сроком погаше | | | | | | | | | |

|ния свыше одного | | | | | | | | | |

|года |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|3. ИТОГО АКТИВЫ |413049 |417708 |599672 |549806 |407918 |532959 |678759 |1167162 |697370 |

|3.1.В том числе | | | | | | | | | |

|сумма активов, | | | | | | | | | |

|используемых при | | | | | | | | | |

|расчете стоимости | | | | | | | | | |

|чистых активов |392441 |410757 |578843 |549806 |407918 |532959 |678759 |1167162 |677370 |

|4. Убытки |0 |31971 |18289 |9668 |31495 |15489 |9668 |0 |0 |

|БАЛАНС |413049 |449679 |617961 |559474 |439413 |548448 |688427 |1167162 |697370 |

|ПАССИВ | | | | | | | | | |

|5.Капитал и | | | | | | | | | |

|резервы |65354 |56701 |56701 |56701 |56701 |56701 |111086 |97016 |263370 |

|в том числе | | | | | | | | | |

|5.1.Уставный | | | | | | | | | |

|капитал |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |2000 |

|5.2.Добавочный | | | | | | | | | |

|капитал |54701 |54701 |54701 |54701 |54701 |54701 |54701 |54701 |74701 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

| |I |I |I |I |I |I |I || | |

|5.4.Фонды накопле | | | | | | | | | |

|ния и социальной | | | | | | | | | |

|сферы |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|5.5.Нераспределен | | | | | | | | | |

|ная прибыль |8653 |0 |0 |0 |0 |0 |54385 |40315 |186669 |

|6. Расчеты и | | | | | | | | | |

|прочие | | | | | | | | | |

|пассивы |347695 |392978 |561260 |502773 |382712 |491747 |577341 |1070146 |434000 |

|в том числе | | | | | | | | | |

|6.1 Долгосрочные | | | | | | | | | |

|кредиты и займы |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|6.2.Краткосрочные | | | | | | | | | |

|кредиты и займы |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|б.З.Кредиторская | | | | | | | | | |

|задолженность | | | | | | | | | |

|и прочие кратко | | | | | | | | | |

|срочные пассивы |324139 |337529 |489216 |502773 |382712 |491747 |577341 |352367 |194000 |

|в том числе | | | | | | | | | |

|6.3.1 | | | | | | | | | |

|.Просроченная | | | | | | | | | |

|кредиторская | | | | | | | | | |

|задолженность |211285 |214084 |317425 |209654 |130317 |155159 |251971 |187878 |50000 |

|б.3.2.3адолжен- | | | | | | | | | |

|ность по оплате | | | | | | | | | |

|труда |22124 |35369 |38680 |35863 |45495 |33254 |50788 |49253 |35000 |

|б.З.З.Задолжен- | | | | | | | | | |

|ность перед бюдже | | | | | | | | | |

|том и внебюджетны | | | | | | | | | |

|ми фондами |90730 |88076 |133111 |89092 |103829 |101488 |130045 |115236 |79000 |

|7. ИТОГО ПАССИВ |413049 |449679 |617961 |559474 |439413 |548448 |688427 |1167162 |697370 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|7.1. В том числе |347695 |392978 |561260 |502773 |382712 |491747 |577341 |1070146 |434000 |

|сумма пассивов, | | | | | | | | | |

|используемых при | | | | | | | | | |

|расчете чистых | | | | | | | | | |

|активов | | | | | | | | | |

|БАЛАНС |413049 |449679 |617961 |559474 |439413 |548448 |688427 |1167162 |697370 |

Раздел 3 Структура затрат.

|Показатели |годы |

| |1999 |2000 |2001 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|1. Расходы на |527824 |1116929 |1837201 |2530971 |561261 |1233217 |2122054 |2907131 |2011500 |

|авиаперевозки, | | | | | | | | | |

|производство | | | | | | | | | |

|работ, услуг, | | | | | | | | | |

|всего | | | | | | | | | |

|1.1. В том числе |318142 |651221 |1152006 |1695430 |348168 |802125 |1392657 |1954500 |1447650 |

|материальные | | | | | | | | | |

|затраты, всего | | | | | | | | | |

|1.1.1. Расходы на |129321 |325186 |578446 |862714 |127823 |341374 |537197 |735754 |558000 |

|авиаГСМ | | | | | | | | | |

|1.2. Затраты на |78505 |216602 |385832 |591485 |130635 |275187 |476037 |595212 |295650 |

|оплату труда | | | | | | | | | |

|1.3. Отчисления на|30202 |83235 |148623 |226780 |46193 |103305 |180145 |231133 |116550 |

|социальные нужды | | | | | | | | | |

|1.4.Амортизация |2704 |5677 |8716 |12963 |3329 |6658 |9979 |36633 |39600 |

|основных средств | | | | | | | | | |

|1.5. Прочие |98271 |160194 |142024 |4313 |32936 |45942 |63236 |89653 |112050 |

Раздел 4.

|Показатели |годы |

| |1999 |2000 |2001 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|1. Выручка от |665433 |1117517 |1885115 |2587963 |550477 |1240064 |2230170 |2952523 |2708333 |

|реализации (без | | | | | | | | | |

|учета НДС) | | | | | | | | | |

|2.Результат от |25050 |-13645 |12438 |56992 |-10784 |6847 |108116 |101645 |384334 |

|реализации | | | | | | | | | |

|прибыль(+) или | | | | | | | | | |

|убыток (-) | | | | | | | | | |

|3. Балансовая |16231 |-31861 |-18179 |14850 |-20091 |-16564 |69345 |45392 |341334 |

|прибыль | | | | | | | | | |

|4. Налог на |5681 |-5681 |0 |2599 |130635 |275187 |12124 |-4180 |8616 |

|прибыль | | | | | | | | | |

|5. Отвлеченные |1897 |6022 |16824 |21809 |1736 |2688 |7487 |9257 |146049 |

|средства | | | | | | | | | |

|6. |8653 |-32202 |35003 |-9558 |-21827 |-19252 |48734 |40315 |186669 |

|Нераспределенная | | | | | | | | | |

|прибыль(убытки) | | | | | | | | | |

|отчетного периода | | | | | | | | | |

|Показатели |годы |

| |1999 |2000 |2001 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|1. Начисленные |140381 |289982 |463906 |552525 |12079 |29111 |49361 |69027 |550000 |

|платежи в бюджет | | | | | | | | | |

|2.начисленные |61599 |138448 |232202 |300627 |64124 |142638 |245198 |341968 |299600 |

|платежи во | | | | | | | | | |

|внебюджетные фонды| | | | | | | | | |

|всего в том числе | | | | | | | | | |

|2.1..начисленные |13822 |27938 |47128 |64699 |13762 |35657 |59369 |81536 |64000 |

|платежи в дорожный| | | | | | | | | |

|фонд | | | | | | | | | |

|2.2..начисленные |37278 |84010 |139589 |175242 |37344 |78411 |136658 |193811 |175000 |

|платежи в | | | | | | | | | |

|пенсионный | | | | | | | | | |

|2.2..начисленные | | | | | | | | | |

|платежи в фонд | | | | | | | | | |

|обязательного | | | | | | | | | |

|медицинского | | | | | | | | | |

|страхования | | | | | | | | | |

|2.4. Начисленные |3052 |8538 |15047 |20807 |4463 |10435 |17498 |23153 |21000 |

|взносы в фонд |5362 |13591 |23354 |31210 |6695 |14201 |24796 |34059 |31000 |

|социального | | | | | | | | | |

|страхования | | | | | | | | | |

|2.5. Начисленные |2085 |4371 |7084 |8669 |1860 |3934 |6877 |9409 |8600 |

|взносы в фонд | | | | | | | | | |

|занятости. | | | | | | | | | |

Раздел 5. Труд и заработная плата.

| |1999 |2000 |2001 |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|1. Среднесписочная|23 |20 |22 |25 |26 |29 |20 |25 |23 |

|численность | | | | | | | | | |

|работников, всего | | | | | | | | | |

|1.1. В том числе |23 |20 |22 |25 |26 |29 |20 |25 |23 |

|по основной | | | | | | | | | |

|деятельности | | | | | | | | | |

|2. Фонд зарплаты, |78505 |216602 |385832 |591485 |120287 |264839 |465689 |595212 |563265 |

|всего | | | | | | | | | |

|3.1. В том числе |78505 |216602 |385832 |591485 |120287 |264839 |465689 |595212 |563265 |

|по основной | | | | | | | | | |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|деятельности |78505 |216602 |385832 |591485 |120287 |264839 |465689 |595212 |563265 |

|4. Средняя |1138 |1805 |1949 |1972 |1542 |1522 |2587 |1984 |2041 |

|заработная плата | | | | | | | | | |

|работника | | | | | | | | | |

|4.1. В том числе |1138 |1805 |1949 |1972 |1542 |1522 |2587 |1984 |2041 |

|по основной | | | | | | | | | |

|деятельности | | | | | | | | | |

|5. Выплаты |0 |735 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|социального | | | | | | | | | |

|характера, всего | | | | | | | | | |

|5.1. В том числе |0 |735 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|по основной | | | | | | | | | |

|деятельности | | | | | | | | | |

|6. Средняя |0 |12 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|величина | | | | | | | | | |

|социальных выплат | | | | | | | | | |

|работникам | | | | | | | | | |

|6.1. В том числе |0 |12 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|по основной | | | | | | | | | |

|деятельности | | | | | | | | | |

|7. Средний доход |1138 |1817 |1949 |1972 |1542 |1522 |2587 |1984 |2041 |

|работника от | | | | | | | | | |

|оплачиваемой | | | | | | | | | |

|работы на | | | | | | | | | |

|предприятии | | | | | | | | | |

|7.1. В том числе |1138 |1817 |1949 |1972 |1542 |1522 |2587 |1984 |2041 |

|по основной дея | | | | | | | | | |

Раздел 6. Критерии финансово-экономического состояния

|Показатели |Г О Д Ы |

| |1999 |2000 |2001 |

| |1-й кв-л |2-й кв-л |3-й кв-л |4-й кв-л |1-й кв-л |2-й кв-л |3-й кв-л |4-й кв-л |5-й кв-л |

|1 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |

|1. Коэфициент |0,9 |0,8 |1 |0,8 |0,7 |0,9 |1,2 |1,9 |2,8 |

|текущей | | | | | | | | | |

|ликвидности | | | | | | | | | |

|2. Коэфициент |0,2 |0,3 |0,2 |0,2 |0,2 |0,2 |0,2 |0,3 |0,2 |

|обеспеченности | | | | | | | | | |

|собственными | | | | | | | | | |

|оборотными | | | | | | | | | |

|средствами | | | | | | | | | |

|3. Коэфициент |0,2 |0,3 |0,2 |0,2 |0,2 |0,2 |0,3 |0,2 |0,2 |

|обеспеченности | | | | | | | | | |

|собственными и | | | | | | | | | |

|долгосрочными | | | | | | | | | |

|заемными | | | | | | | | | |

|оборотными | | | | | | | | | |

|средствами | | | | | | | | | |

|4. Уровень |0,8 |1 |0,9 |0,7 |0,8 |0,9 |0,7 |1 |0,7 |

|задолженности по | | | | | | | | | |

|выплате заработной| | | | | | | | | |

|платы | | | | | | | | | |

|5. Уровень |0,5 |0,4 |0,6 |0,4 |0,6 |0,5 |0,5 |0,4 |0,4 |

|задолженности по | | | | | | | | | |

|платежам в бюджет | | | | | | | | | |

|и внебюджетные | | | | | | | | | |

|фонды | | | | | | | | | |

|ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ | | | | | | | | | |

|КРИТЕРИИ | | | | | | | | | |

|6. Стоимость |44746 |17779 |17583 |47033 |25206 |41212 |101418 |97016 |243370 |

|чистых активов | | | | | | | | | |

|7. Коэфициент |0,16 |0,14 |0,1 |0,1 |0,1 |0,1 |0,3 |0,2 |0,4 |

|финансовой | | | | | | | | | |

|независимости | | | | | | | | | |

|8. Коэфициент |0,16 |0,14 |0,1 |0,1 |0,1 |0,1 |0,3 |0,2 |0,4 |

|финансовой | | | | | | | | | |

|стабильности | | | | | | | | | |

|9. Коэфициент аб. |0,4 |0,3 |0,3 |0,2 |0,2 |0,2 |0,4 |0,3 |0,3 |

|Ликвидности | | | | | | | | | |

|10 коэфициент |0,9 |0,8 |0,9 |0,8 |0,8 |0,8 |1,8 |2,3 |2,8 |

|текущей | | | | | | | | | |

|ликвидности, | | | | | | | | | |

|определенной без | | | | | | | | | |

|учета просроченной| | | | | | | | | |

|дебиторской | | | | | | | | | |

|задолженности | | | | | | | | | |

|11. Период |0,7 |1,1 |0,9 |0,8 |0,7 |0,9 |0,5 |1,1 |0,6 |

|погашения | | | | | | | | | |

|дебиторской | | | | | | | | | |

|задолженности | | | | | | | | | |

|12. Период |56,3 |29,7 |20,7 |56,7 |29,5 |32,3 |19,3 |21,8 |62 |

|погашения | | | | | | | | | |

|кредиторской | | | | | | | | | |

|задолженности. | | | | | | | | | |

|13. Коэфициент |0,55 |0,3 |0,7 |0,5 |0,7 |0,8 |0,5 |0,9 |3,5 |

|восстановления | | | | | | | | | |

|(утраты) | | | | | | | | | |

|платежеспособности| | | | | | | | | |

-----------------------

Ресурсы

Время

Люди

Задачи

План предприятия

Сроки исполнения

Исполнители плана

Предмет планирования

Ресурсы

Готовая продукция

Туристы

Постоянные авиапасажиры

Научные экспидиции

Все авиапасажиры

Контроль

Количественное определение результатов

Оценка результатов

Коректирующие действия

Реализация

Выполнение планов

Охотники

Коммерсанты

Рейсы с чартарными грузами

Случайные авиапасожиры

Рейсы со спецгрузом

Планирование

Разработка стратегических планов

Разработка маркетинговых планов

Анализ

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7