Банки

иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических

лиц);

3) лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов.

Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком

России одновременно с документами на представление валютной лицензии.

Разрешение на право совершение сделок с драгоценными металлами

выдается Центральным банком РФ по согласованию с министерством

финансов РФ.

4) лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и

иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с

даты государственной регистрации кредитной организации;

5) Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему

лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях

и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может

открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать

доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается

привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями

в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала

на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ

08.04.93г., понимаются:

. банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и

нерезидентов;

. иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет

нерезидентов;

. филиалы банков- нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается

Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия

иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные

условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от

экспансии зарубежных банков.

Если на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки

создавались главным образом на паевой основе, то для настоящего времени

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых

банков преимущественно в акционерной форме.

Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов.

Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии

большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в

рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке

открытой подписки.

Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации или

ликвидации. Реорганизация – достаточно широкое понятие, которое может

означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам.

Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке

правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и

в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего

собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной

ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами.

Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято,

если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по

решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

а) за нарушение коммерческим банком банковского законодательства;

б) в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением

арбитражного

суда о признание его банкротом.

Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его

неплатежеспособностью являются Федеральные законы “О Центральном банке РФ

(банке России)” и ”О банкротстве (несостоятельности) кредитных

организаций”.

3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

3.1.ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Понятие “банковская система” является одним из ключевых в изучении как

банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем,

что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно,

а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь

проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению

клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

а) расчетную сеть банка России;

б) банки – корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на

основании заключенных между ними договоров;

в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и

осуществление платежей;

г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие

расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в взаимодействиях на рынке

межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к

трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других

банков, т.е. к возникновению так называемого “эффекта домино”.

Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто

случайный набор, а действительно банковскую систему, т.е. множество

элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными

свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

. иерархичность построения;

. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими,

т.е. обеспечивают свойство целостности;

. упорядоченность ее элементов, отношений и связей;

. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает

свои свойства;

. наличие процессов управления;

Учитывая относительную непродолжительность процесса становление банковской

системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы

могут проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании

банковской системы в целом.

Исходя из этих основных свойств, рассмотрим особенности российской

банковской системы.

ИЕРАРХИЧНОСТЬ ПОСТРОЕНИЯ

Банки подразделяются на универсальные и специализированные.

Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций.

Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или

несколькими банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как

универсальная, так и специализированными.

Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банков

сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это

сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций),

Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней

торговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою

ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все

виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей

экономики. Они стали универсальными. Банковская система РФ представлена на

рисунке

[pic]

Cистемообразующие связи

Cистемообразующие связи и отношения в российской практике они определены в

Федеральном законе “О банках и банковской деятельности”

. привлечение вкладов;

. предоставление кредитов;

. ведение счетов клиентов;

. осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-

корреспондентов;

. финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или

распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных

средств;

. выпуск платежных документов ( чеков, аккредитивов, пластиковых карт);

. покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

. покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов,

природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов

и драгоценных камней;

. привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады

и иные операции с этими ценностями;

. трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление

ценными бумагами и др.) по поручение клиентов;

. кассовое исполнение бюджетов всех уровней.

Упорядоченность элементов и связей

Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделение

подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства:

организационно-правовая форма банка (частный, государственный,

муниципальный);

. отдельные виды осуществляемых банком банковских операций

(инвестиционные, экспортно-импортные и др.);

. размеры банков (крупные, средние, мелкие);

. рейтинг банков и т. д.

Взаимодействие со средой

Взаимодействие со средой банковской системы страны проявляется в том, что

на современном этапе она уже способна реагировать на общее состояние

российской экономики.

Банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, но и

влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности

профессии банковского работника, в формирования банковского делового стиля,

в сложившихся ожиданиях, когда учреждения социальной сферы просят помощи у

банков, отодвигая органы власти на второй план.

Наличие процессов управления

Наличие процессов управления в банковской системе проявляется особенно

наглядно. С одной стороны, это процессы управления, связанные с

законодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулировании

деятельности коммерческих банков. С другой - все существеннее

управленческая роль банковских ассоциаций – Ассоциации российских банков и

региональных ассоциаций, которые все с большей степени координирует

деятельность коммерческих банков, их филиалов и представительств в

интересах банковской системы в целом.

4.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

4.1.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ

Первые центральные банки возникли более 3000 лет назад. Первым эмиссионным

банком считается созданный в 1694г. Банк Англии. Повсеместное

распространение и современное значение центральные банки получили только в

XXв.

Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и

образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями.

Термином “Центральный банк” назывался самый крупный банк, находящийся в

самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно

монополизировали некоторые специфические функции и на определенном этапе

развития государства их национализировали. При этом акционерный статус

центральных банков в ряде стран сохранился.

Центральные банки могут иметь смешанную форму собственности на капитал,

когда часть капитала центрального банка принадлежит государству, а часть

находится в руках юридических и/или физических лиц. В большинстве случаев

капитал центрального банка полностью принадлежит банку.

Государственный банк России был учрежден в 1860г. на базе основанных еще

при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков.

В отличии от центральных банков западноевропейских стран и США

Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение

эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торговле хлебом,

экспорт которого был главным источником иностранной валюты. Госбанк имел

собственные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где

отсутствовали банковские учреждения. На принадлежащих банку зернохранилищах

ссуды под залог выдавались зерном. Помимо хлебной торговли Госбанк

посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и

другими экспортными товарами.

Значение Госбанка как эмиссионного банка резко возросло в конце XIX в. в

результате денежной реформы 1895-1897 гг., когда в обращение были выпущены

золотые монеты достоинством 5,7, 10 и 15 руб. Государственному банку

разрешалось выпускать не обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в

пределах строгого лимита – 300млн. руб. Вся банковская эмиссия сверх этого

лимита должна производиться в пределах золотого запаса, составляющего 1528

млн. руб., или почти 1200т.

Началом нового, “рыночного” этапа деятельности Центрального банка России

можно считать 1990 г., когда в России была ликвидирована государственная

монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала

двухуровневой.

В 1992г. в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России

принял на себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Статус,

задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка

России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным законом

“О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) “ (с изменениями и

дополнениями) и другими федеральными законами.

С помощью экономического и административного воздействия в процессе

проведения денежно-кредитной политики Центральный банк способствует

укреплению и развитию экономики России. В этом заключается его основная

задача.

Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую

централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему

входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые

центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, хранилища, а также

другие предприятия, организации и учреждения, в том числе подразделения

безопасности, необходимые для успешной деятельности банков.

Высший орган банка России – Совет Директоров. Это коллегиальный орган,

определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющей

ею.

В Совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета.

Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает единую

государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.

4.2.ФУНКЦИИ БАНКА РОСИИ

Центральный Банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех

юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью.

Представляя собой орган государственного управления, Центральный банк

выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью

деятельности Центрального банка РФ.

50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка

перечисляется в доход федерального бюджета.

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов,

пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими

ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это

объясняется тем, что он:

. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их

обращение;

. выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые

получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности

пополнить ресурсы из других источников;

. от имени правительства управляет государственным налогом, т.е. размещает,

погашает, и проводит другие операции с государственными ценными бумагами,

эмитированными правительством;

. наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета,

ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и

исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и

местным властям;

. является “банком банков”, так как ведет счета коммерческих банков,

связанные с межбанковским операциями и хранением резервов.

Функции:

1) Важнейшей функцией Центрального банка является разработка и

осуществление совместно с Правительством России единой денежно-

кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости

рубля.

2) Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понимается

представлением Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам.

Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов и

предоставления ломбардного кредита.

3) Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его влияния

на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное

регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публикует

курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок

расчетов с иностранными государствами.

4) Управление наличной денежной массой. Оно представляет собой

регулирование обращение наличных денег, эмиссию, организацию их

обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком

РФ.

5) Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом

банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности

банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

5.БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

5.1СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Кредит (лат. Creditium - ссуда, долг, credere - верить) – это

предоставление банком или кредитной организации денег заемщику в размере и

на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется

возвратить полученную сумму и уплатить по ней проценты.

Таким образом, при кредите заимодавцев выступает банк или кредитная

организация, а предметом займа являются только деньги.

Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное

временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется

вернуть ту же вещь в том же состоянии, обусловленным договором.

Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне

(заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить

заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других

полученных им вещей того же рода и качества.

Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных

средств одного лица и передачу их за плату во временное пользование другому

лицу.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Являясь частью финансов, кредит выполняет три функции:

. формирование денежных фондов и получение наличных денежных

средств;

. использование денежных фондов и наличных денежных средств;

. контрольная функция.

В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет

свои специфические функции. Это:

1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.

2. Перераспределительная функция.

3. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.

Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств

является постепенное накопление денег в течении определенного периода для

инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем.

Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление

перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в

другие.

Содержание функции замещения наличных денег безналичными деньгами в

Страницы: 1, 2, 3