| Балансоведение на предприятии
p align="left">Таблица 3.2 Баланс головного предприятия АО "Альфа" на 01.01. 2003 г., тыс. руб. |
АКТИВ | Код строки | На конец периода | | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Деловая репутация организации Основные средства Незавершенное строительство Долгосрочные финансовые вложения В том числе инвестиции в дочерние общества Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев) Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев) Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II БАЛАНС(стр. 190+стр.290) | 110 113 120 130 140 141 150 190 210 220 230 240 250 260 270 290 300 | 350 3200 120 1500 800 5170 480 100 50 900 700 1200 3430 8600 | | ПАССИВ | Код строки | На конец периода | | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Фонд социальной сферы Целевые финансирование и поступления Нераспределенная прибыль прошлых лет Непокрытый убыток прошлых лет Нераспределенная прибыль отчетного года Непокрытый убыток отчетного года ИТОГО по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Кредиторская задолженность Задолженность учредителям по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства ИТОГО по разделу V БАЛАНС(сумма стр.490+590+690) | 410 420 430 440 450 460 465 470 475 490 510 520 590 610 620 630 640 650 660 690 700 | 450 100 400 500 6400 1000 1200 2200 8600 | | |
Таблица 3.3 Отчет о прибылях и убытках головного предприятия АО "Альфа" за 2002г., тыс. руб. |
Показатель | Код строки | За отчетный период | | I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей) | 010 | 10850 | | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 6330 | | Валовая прибыль | 029 | 4520 | | Коммерческие расходы | 030 | 580 | | Управленческие расходы | 040 | 2430 | | Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040) | 050 | 1510 | | II. Операционные доходы и расходы | | | | Проценты к получению | 060 | 50 | | Проценты к уплате | 070 | - | | Доходы от участия в других организациях | 080 | 50 | | Прочие операционные доходы | 090 | 120 | | Прочие операционные расходы | 100 | 87 | | III. Внереализационные доходы и расходы | | | | Внереализационные доходы | 120 | 79 | | Внереализационные расходы | 130 | 1008 | | Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 714 | | Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 150 | 214 | | Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 160 | 500 | | IV. Чрезвычайные доходы и расходы | | | | Чрезвычайные доходы | 170 | - | | Чрезвычайные расходы | 180 | - | | Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) | 190 | 500 | | |
Таблица 3.4 Баланс дочернего общества АО "Бета" на 01.01. 2003г., тыс. руб. |
АКТИВ | Код строки | На конец периода | | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Деловая репутация организации Основные средства Незавершенное строительство Долгосрочные финансовые вложения В том числе инвестиции в дочерние общества Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев) Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев) Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II БАЛАНС(стр. 190+стр.290) | 110 113 120 130 140 141 150 190 210 220 230 240 250 260 270 290 300 | 100 800 200 1100 280 50 50 220 100 500 1200 2300 | | ПАССИВ | Код строки | На конец периода | | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Фонд социальной сферы Целевые финансирование и поступления Нераспределенная прибыль прошлых лет Непокрытый убыток прошлых лет Нераспределенная прибыль отчетного года Непокрытый убыток отчетного года ИТОГО по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Кредиторская задолженность Задолженность учредителям по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства ИТОГО по разделу V БАЛАНС(сумма стр.490+590+690) | 410 420 430 440 450 460 465 470 475 490 510 520 590 610 620 630 640 650 660 690 700 | 1000 300 200 1500 500 250 50 800 2300 | | |
Таблица 3.5 Отчет о прибылях и убытках дочернего общества АО "Бета" за 2002г., тыс. руб. |
Показатель | Код строки | За отчетный период | | I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей) | 010 | 6230 | | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 4020 | | Валовая прибыль | 029 | 2210 | | Коммерческие расходы | 030 | 385 | | Управленческие расходы | 040 | 1104 | | Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040) | 050 | 721 | | II. Операционные доходы и расходы | | | | Проценты к получению | 060 | - | | Проценты к уплате | 070 | - | | Доходы от участия в других организациях | 080 | 10 | | Прочие операционные доходы | 090 | 45 | | Прочие операционные расходы | 100 | 43 | | III. Внереализационные доходы и расходы | | | | Внереализационные доходы | 120 | 38 | | Внереализационные расходы | 130 | 417 | | Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 354 | | Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 150 | 156 | | Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 160 | 198 | | IV. Чрезвычайные доходы и расходы | | | | Чрезвычайные доходы | 170 | 50 | | Чрезвычайные расходы | 180 | 48 | | Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) | 190 | 200 | | |
Ответ: Таблица 3.6. Промежуточный сводный баланс, тыс. руб. |
АКТИВ | Код строки | На конец периода | | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Деловая репутация организации Основные средства Незавершенное строительство Долгосрочные финансовые вложения В том числе инвестиции в дочерние общества Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев) Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев) Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II БАЛАНС(стр. 190+стр.290) | 110 113 120 130 140 141 150 190 210 220 230 240 250 260 270 290 300 | 450 4000 120 1700 6270 760 150 100 1120 800 1700 4630 10900 | | ПАССИВ | Код строки | На конец периода | | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Фонд социальной сферы Целевые финансирование и поступления Нераспределенная прибыль прошлых лет Непокрытый убыток прошлых лет Нераспределенная прибыль отчетного года Непокрытый убыток отчетного года ИТОГО по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Кредиторская задолженность Задолженность учредителям по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства ИТОГО по разделу V БАЛАНС(сумма стр.490+590+690) | 410 420 430 440 450 460 465 470 475 490 510 520 590 610 620 630 640 650 660 690 700 | 5500 1300 400 700 7900 1500 1450 50 3000 10900 | | |
Таблица 3.7 Промежуточный сводный отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. |
Показатель | Код строки | За отчетный период | | I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей) | 010 | 17080 | | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 10350 | | Валовая прибыль | 029 | 6730 | | Коммерческие расходы | 030 | 965 | | Управленческие расходы | 040 | 3534 | | Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040) | 050 | 2231 | | II. Операционные доходы и расходы | | | | | | | | Проценты к получению | 060 | 50 | | Проценты к уплате | 070 | - | | Доходы от участия в других организациях | 080 | 60 | | Прочие операционные доходы | 090 | 165 | | Прочие операционные расходы | 100 | 130 | | III. Внереализационные доходы и расходы | | | | Внереализационные доходы | 120 | 117 | | Внереализационные расходы | 130 | 1425 | | Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 1068 | | Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 150 | 370 | | Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 160 | 698 | | IV. Чрезвычайные доходы и расходы | | | | Чрезвычайные доходы | 170 | 50 | | Чрезвычайные расходы | 180 | 48 | | Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) | 190 | 700 | | |
Таблица 3.8. Сводный баланс группы "Альфа" на 01.01. 2003г., тыс. руб. |
АКТИВ | Код строки | На конец периода | | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы В том числе деловая репутация организации Основные средства Незавершенное строительство Долгосрочные финансовые вложения В том числе стоимостная оценка участия в зависимом обществе Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев) Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев) Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II БАЛАНС(стр. 190+стр.290) | 110 113 120 130 140 145 150 190 210 220 230 240 250 260 270 290 300 | 650 200 3956 120 924 174 5650 748 150 100 800 300 1700 3798 9448 | | ПАССИВ | Код строки | На конец периода | | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал Добавочный капитал Резервный капитал Фонд социальной сферы Целевые финансирование и поступления Нераспределенная прибыль прошлых лет Непокрытый убыток прошлых лет Нераспределенная прибыль отчетного года Непокрытый убыток отчетного года ИТОГО по разделу III Доля меньшинства в уставном капитале в прибыли IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Кредиторская задолженность Задолженность учредителям по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства ИТОГО по разделу V БАЛАНС(сумма стр.490+590+690) | 410 420 430 440 450 460 465 470 475 490 400 510 520 590 610 620 630 640 650 660 690 700 | 4500 1300 400 588 6788 80 1000 1130 50 2180 9448 | | |
Таблица 3.9. Сводный отчет о прибылях и убытках группы "Альфа" за 2002г., тыс. руб. |
Показатель | Код строки | За отчетный период | | I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей) | 010 | 12080 | | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 5406 | | Валовая прибыль | 029 | 6674 | | Коммерческие расходы | 030 | 965 | | Управленческие расходы | 040 | 3534 | | Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040) | 050 | 2175 | | II. Операционные доходы и расходы | | | | Проценты к получению | 060 | 50 | | Проценты к уплате | 070 | - | | Доходы от участия в других организациях | 080 | 10 | | Прочие операционные доходы | 090 | 165 | | Прочие операционные расходы | 100 | 130 | | III. Внереализационные доходы и расходы | | | | Внереализационные доходы | 120 | 117 | | Внереализационные расходы | 130 | 1425 | | Капитализированный доход | 135 | 24 | | Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.050+060-070+080+090-100+120-130) | 140 | 986 | | Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 150 | 320 | | Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 160 | 666 | | IV. Чрезвычайные доходы и расходы | | | | Чрезвычайные доходы | 170 | 50 | | Чрезвычайные расходы | 180 | 48 | | Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) | 190 | 588 | | Доля меньшинства в чистой прибыли | 195 | 80 | | |
Страницы: 1, 2
|
ИНТЕРЕСНОЕ
|