Реферат: Коммерческий банк

Реферат: Коммерческий банк

Содержаниние:

Роль коммерческмх банков в кредитной системе............1

Виды банков.............................................3

Функции коммерческих банков.............................3

Расчетные функции коммерческих банков...................6

Счета и депозиты........................................9

Кредитные операции банков..............................11

1.Виды и формы кредитных соглашений..................11

2.Этапы выдачи кредита...............................14

Лизинг и факторинг.....................................16

Резервы................................................17

Операции с ценными бумагами............................17

Забалансовые операции..................................19

Трастовые операции.....................................23

Список использованной литературы.......................26

Роль коммерческих банков в кредитной системе

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъем-лемых структур

рыночной экономики.Развитие банков и товарного производства и обращения

исторически шло параллельно и тесно переплеталось.При этом банки, выступая

посредниками в пере-распределении капиталов, существенно повышают общую

эффектив-ность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,

получивших название финансовых посредников.Они привлекают капиталы,

сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в

процессе хозяйственной деятель-ности, и предоставляют их во временное

пользование другим эко-номическим агентам, которые нуждаются в дополнительном

капита-ле.Банки создают на новые требования и обязательства, которые

становятся товаром на денежном рынке.Так, принимая вклады кли-ентов,

коммерческий банк создает новое обязтельство - депозит, а выдавая ссуду -

новое требование к заемщику.Этот процесс создания новых обязательств

составляет сущность финансового посредничества.Эта трансформация позволяет

преодолеть слож-ности прямого контакта сберегателей и заемщиков,

возникающи из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков,

доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной эконо-мике поистине

огромны.Представление об этом дает статистика денежных потоков.В этой

системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства,

деловые предприятия, госу-дарственные учереждения, финансовые институты,

заграничный сектор.

Избыток Нехватка

денежных средств денежных средств

В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как

правило поставщиком капитала для других секто-ров.Сектор деловых фирм в

условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных

средств.Государствен-ный сектор обычно дефицитен, поэтому государство

выступает за-емщиком на рынке ссудных капиталов.Заграничный сектор может

иметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от состояния

платежного баланса страны по текущим операциям и сальдо межстранового

движения капитала.

Виды банков

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную

структуру.Если за основу классификации принять характер услуг,

предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента

современной кредитной системы:

· центральный банк

· коммерческие банки

· специализированные финансовые учереждения (страховые, ипотечные,

сберегательные)

Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-дениями,

оперирующими в различных секторах рынка ссудного ка-питала.Крупные

коммерческие банки предоставляют клиентам пол-ный спектр услуг, включая

кредиты, прием депозитов расчетов и т.д.Этим они отличны от

специализированных учереждений, кото-рые ограничены определенными

функциями.Коммерческие банки тра-диционно играют роль базового звена

кредитной системы.Перепле-тение функций различных видов кредитных учереждений

и популяр-ность универсального типа банка создает известные трудности для

определения понятий банк и банковская деятельность.Чаще всего главным

признаком банковской деятельности считается при-ем депозитов и выдача

кредитов.

Функции коммерческих банков

Термин «Коммерческий банк возник на ранних этапах разви-тия банковского

дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce),

товарообменные операции и платежи.Основ-ной клиентурой были торговцы.Банки

кредитовали транспортирвку, хранение и другие операции, связанные с

товарообменом.С разви-тием промышленного производства возникли операции

по крат-косрочному кредитованию производственного цикла:ссуды на по-

полнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий,

выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-личивались, часть

банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал,

ценные бумаги.Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой

смысл.Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на

обслужива-ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов

разнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая диверсификация операций

позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при

весьма неблагоприятной хо-зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что

далеко не все банковские операции повседневно присутсвуют и используются в

практике конкретного банковского учереждения (например, выпол-нение

международных расчетов или трастовые операции).Но есть определенный базовый

набор, без которого банк не может сущест-вовать и нормально функционировать.К

таким конструирующим опе-рациям банка относят:

· прием депозитов;

· осуществление денежных платежей и расчетов;

· выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на

котором зиждется работа банка.И хотя выпол-нение каждого вида операций

сосредоточено в специальных отде-лах банка и осуществляется особой командой

сотрудников, они переплетаются между собой.Так, банки обладают

уникальной способностью создавать средства платежа, которые испльзуются в

хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речь идет об

открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного

оборота.Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной

системы денежных расче-тов.Отсюда большое значение банков, как

организаторов этих расчетов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией

кредитования банковских клиентов.Депозит может воз-никнуть двумя путями: в

результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе

банковского кредитования.Эти операции по-разному отразятся на величине

денежной массы в стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они

прев-ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-зяйстве не

изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в

хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые

платежные средства.Обратное действие - уничтожение происходит при снятии

клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения

креди-тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты

и денежную массу широко используется центральным бан-ком, который через

систему обязательных резервов управляет ди-намикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков

· посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говори-лось,

выполняют роль посредников между хозяйственными единица-ми, накапливающими и

нуждающимися в денежных средствах.Они предоставляют владельцам свободных

капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что

обеспечива-ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность

клиента в ликвидности.Для многих клиентов такая форма хранения денег более

предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-ции.Банковский кредит -

тоже весьма удобная и во многих случа-ях незаменимая форма финансовых услуг,

которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и

прспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных

бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-там множество других

финансовых услуг.Например, банки осущест-вляют разного рода доверительные

операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в

управление бан-ку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бу-

маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций по

облигационным выпускам.

Рассчетные функции коммерческих банков

Платежный механизм - структура экономики, которая опосре-дует «обмен веществ»

в хозяйственной системе.Методы платежа делятся на наличные и безналичные.В

крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного

товарообме-на основная масса сделок опосредуется наличными деньгами,

несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы

безналичного расчета.Существует большое разнообразие ви-дов безналичных

расчетов:

· Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный

одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-тельщику) и подписанный

лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату

суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или

предъявителю.Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где

вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элемнетом кредитования и как

средство урегулирования долгов.Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку

платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный

товар.С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный

товар, имеет возмож-ность либо хранить его до истечения срока, либо

уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать

вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом оп-ределенного

процента.

· банковская тратта - это переводной вексель, где вексе-ледателем и

плательщикам выступает один и тот же банк.Это очень надежный документ

расчетов, который по степени ликвид-ности равнозначен наличным наличным

деньгам.Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в

провинции на его главную контору.

· простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица

перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на

фиксированную дату его предъявителю.

· чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий

счет, уплатить определенную сумму предъявителю че-ка, его приказу или

другому указанному в чеке лицу.Владелец счета получает чековую книжку и

выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого

остатка, если име-ется договор об овердрафте).Чековое обращение порождает

взаим-ные претензии банков друг к другу.Поэтому создаются клиринго-вые, или

расчетные, палаты, которые производят взаимные расче-ты требований банков

друг к другу.Возможно несколько способов клиринга:

· внутри одного банка;

· через местные расчетные палаты;

· через сеть банков-корреспондентов;

· через расчетную сеть центрального банка.

При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через

расчетную палату и делают один окончательный пла-теж по итогам баланса

расчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными

к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученнюх от других банков и

подлежащих оплате клиентами данного банка.Окончательный платеж производится

так-же безналичным путем - через центральный банк.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и

технологию денежных расчетов.Развитие получили две системы автоматизированных

расчетов: «розничные» системы элек-тронных расчетов и межбанковские

системы перевода средств.В США в настоящее время имеется четыре системы

розничных плате-жей:

· автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции расчетных

палат, но бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют

формат, удобный для скоростной обработки на ЭВМ.АРП особенно эффективны при

осуществлении массовых, регу-лярно повторяющихся платежей.

· банковские автоматы.Банковские автоматы устанавливаются в помещениях

гостиниц, супермаркетов, университетских зда-ний, вокзалов и т.д.Автоматы

нынешнего поколения позволяют вы-полять следующие операции:

· снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;

· получение ссуды в пределах открытого лимита;

· депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной

квитанции;

· получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;

· перевод средств с одного счета на другой;

· обмен иностранных банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как

снижают необходимость поездок в банк для совер-шения повседневных операций.

· терминалы в торрговых точках.Пока не получили развития и находятся

в эксперементальной стадии.Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату

повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.

· банковское обслуживание на дому - еще один перспектив-ный элемент

расчетов.Это комплекс услуг по предоставлению кли-ентам банка финансовой

информации, а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с

передачей информации по теле-фонным линиям.Эта форма предполагает наличие у

клиента персо-нального компьютера.

Счета и депозиты

Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осу-ществления активных

операций банк покрывает за счет привлечен-ных средств.Традиционно основную

часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк

клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и

используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

В большинстве стран классификация депозитных счетов осно-вана на учете двух

моментов:срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика.

· Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать

наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью

выписки чека.Главным достоинством этих сче-

тов является их высокая ликвидность, возможность их не-

посредственного использования в качестве средства плате-

жа.Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче-ту.Взнос и

изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время

без ограничений.Владелец счета уплачи-вает банку комиссию за пользование

счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

· Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы-вать

расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип заключается в

сочетании ликвидности с получением дохода.Счета открываются только частным

лицам и бесприбыльным организаци-ям.От владельца не требуется хранение

минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих счетах хранятся средства,приносящие владельцу процентный доход и

не предназначенные для расчетов с третьими лицами.Особенностью сберегательнх

счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца

не требуется предварительного уведомления о снятии средств.Срочный вклад

имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксиро-ваный процент

и, как правило, имеются ограничения по досрочно-му изъятию вклада.

Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч-ного вклада с

фиксированным сроком и ставкой процента.Это вид ликвидных инструментов

денежного рынка.Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой

инвестировать капитал, а в слу-чае необходимости - превратить его в

наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще

используют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав-ным образом

путем получения займов на денежном рынке.Основная цель этих операций -

улучшение ликвидной позиции банка.К наи-более распостраненным формам

привлечения средств относятся:

· Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке продаются и

покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке.Многие

банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по сравнению с

обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой

день).

· Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-пом.Сделки

такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными

бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к

кредитору.Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные

бумаги на строго уста-новленную дату и по заранее определенной цене.

· Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.Как правило, эти

ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у

коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и черезвычайными

обстоятельствами.Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате

их за некоторый ко-миссионный сбор.

· Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги - это

краткосрочные обязательства без обеспечения,выпускаемые круп-ными компаниями

с высокой кредитоспособностью.Цель выпуска - получение оборотных средств для

финансирования сезонных пот-ребностей в оборотном капитале.Их доходность

выше, чем по государственным.

Кредитные операции банков

1.Виды и формы кредитных соглашений

В практике банков проводится разграничение между коммер-ческими ссудами и

персональными кредитами.Этим категориям соответствуют различные виды

кредитных соглашений, определяю-щих условия предоставления займа, его

погашения и т.д.

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

· ссуды для финансирования оборотного капитала;

· ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки

элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций.Это в

основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.Вторая группа

представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости,

земли, обо-рудования и т.д.

К первой группе относятся:

· кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной

сумме кредита, которую последний сможет использо-вать в течение

обусловленного срока и с определенными условия-ми.Эта форма используется

для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности.Часто

обеспечением кредит-ной линии служат кредитуемые банком запасы или

неоплаченные счета.

· возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком, если заемщик

испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания

определенного объема производства.Погасив часть кредита заемщик может

получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия

договора.

· ссуды на черезвычайные нужды.Выдаются банком для фи-нансирования

разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных

средствах, связанного с получением крупно-го заказа,заключения выгодной

сделки и другими черезвычайными обстоятельствами.

· перманентная ссуда на пополнение оборотного капита-ла.Кредиты

такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный

Страницы: 1, 2