Курсовая: Функции и роль банков в экономике

каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографи­рованной, сделке

выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк - это не само отноше­ние, а один из субъектов отношений,

принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон.

Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит — это

отношение, как в денежной, так и в товарной форме. В банке скон­центрированы

и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита

важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда

возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во

всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою

очередь, по отношению к банку его фундаментом.

ГЛАВА II

ФУНКЦИИ БАНКА

К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как и в

вопросе о сущности здесь немало заблужде­ний, спорного и неясного. Функции и

операции банка практи­чески отождествляются, так как функция как понятие

употребля­ется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка.

Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняе­мые операции, такое

смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно

встретить такие, как осуществле­ние платежного оборота, держание кассы,

выдача кредита, управ­ление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа

наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. -

практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с

позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции

клиента банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких

функциях, как предложение и открытие финансирования; предложение и откры­тие

помощи по вложению денег и капитала; предложение и раз­работка возможностей

по денежным вкладам как необходимая предпосылка для обеспечения экономии

платежных средств;

Как и в вопросе о сущности, функция во всех этих случаях выводится из уровня

микроотношений банк — клиент с наруше­нием тех методологических требований,

которые рассматривались в предшествующем параграфе. Если нужно выявить

функцию банка, следует ее анализировать:

• на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и народным

хозяйством;

• с учетом специфики банка как денежно-кредитного инсти­тута;

• в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в

современной теории.

Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный банк,

надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не индивидуальную, а

общественную окраску, где тип банка, его специализация или универсализация,

регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции методологии

является то, чтобы функция при этом выражала не проявление сути банка, а саму

суть. Функция в этой связи всегда специфична, она обращена не вообще к

экономическим институтам, а именно к банку, обладающему спецификой, не только

к банку, не только к банку, но и к его взаимодействию с другими субъектами

воспроизводства. Функция – специфическое взаимодействие банка (в целом и его

отдельных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банк как

целостного образования

Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом

методологических требований дает возможность сформулировать несколько иные

функции банка. В экономичес­кой литературе можно встретить упоминание о таких

процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление

возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание денег

для последующего кредитования, ведение пла­тежного оборота для клиентуры.

Эти и другие функции банка, встречающиеся в отечественной и зарубежной

экономической литературе, расширяют горизонты в понимании банка как денежно-

кредитного института. Вместе с тем по каждой из них возникают вопросы,

требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности.

Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рассмотрение

функций есть продолжение анализа сущ­ности. Следовательно, тот или иной

процесс, который обознача­ется как функция, должен быть свойственен не всей

совокупнос­ти экономических институтов, а именно банку. Функция банка - это

то, что характерно именно для банка в отличие от других эко­номических

субъектов. Отсюда процессы помещения денег, учас­тие в других предприятиях не

выражают специфики банка, поэ­тому не могут трактоваться как его функции.

В равной мере это относится и к доверительной функции банка. Доверие, как

известно, имеет место во всякой экономи­ческой сделке независимо от того,

совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно банку, но

это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного

экономи­ческого института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в

меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, ко­торый в большей степени

отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их

ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие

между про­давцом и покупателем является необходимым атрибутом. По­скольку в

доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей средой,

оно не может претендовать на его квалификацию как функции.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

Различают прежде всего коммерческие и эмиссионные банки функции

которых будут рассмотрены далее. Кроме коммерческих и эмиссионных среди банков

также можно выделить специализированные финансовые учреждения (сберегательные,

ипотечные банки и др.) функциям которых не следует, по моему мнению, уделять

особого внимания поскольку данные организации являются лишь узко

специализированными. По сути они профилируются на выполнении тех или иных

функций коммерческих банков. Коммерческие банки же являются универсальными.

2.1. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ.

Коммерческие банки в экономике выполняют следующие функции.

Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта

функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время

получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть

образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные

учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим

счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для

клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует

выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов

и накоплений в ссудный капитал.

Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные

фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для инвестиций.

В отличие от аналогичной функции банка, данные субъекты собирают денежные

средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная

функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим

субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредни­чество в

кредите Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем

перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе

кругообо­рота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особен­ность

посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием

перераспределения ресурсов выступает прибыль­ность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осу­ществляется по горизонтали хозяйственных связей

от кредитора к заем­щику, при посредстве банков без участия промежуточных

звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и

возвратности. Плата за отдельные и полученные взаймы средства формируется под

влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается

свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее

рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успеш­ного развития

рыночной экономики состоит в том, что они своей де­ятельностью уменьшают

степень риска и неопределенности в эконо­мической системе. Денежные средства

могут перемещаться от креди­торов к заемщикам и без посредничества банков,

однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в

ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредито­ры и

заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а раз­мер и сроки

предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в

них. Коммерческие банки привлекают сред­ства, которые могут быть отданы в

ссуду, в соответствии с потребностя­ми заемщиков и на основе широкой

диверсификации своих активов сни­жают совокупные риски владельцев денег,

помещенных на банковские счета.

Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

Под ней за­частую понимается деятельность банка как посредника в плате­жах.

Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом

смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как

бы наделены посредни­ческой миссией.

Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ"

в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В

крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного

товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря

на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного

расчета. Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов:

· переводной вексель - это

безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем)

другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по

требованию или на определенную дату суммы денег третьему участнику

(бенефициару), его приказу или предъявителю. Главное применение векселя сегодня

- внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом

кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель,

получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав

купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за

отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения срока, либо

уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать

вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом определенного

процента.

· банковская тратта - это

переводной вексель, где векселедателем и плательщикам выступает один и тот же

банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвидности

равнозначен наличным деньгам. Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает

отделение банка в провинции на его главную контору.

· простой вексель - безусловное

письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы

денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю;

· чек - это безусловный приказ

клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму

предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке лицу. Владелец

счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на

счете (или сверх этого остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое

обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются

клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты

требований банков друг к другу. Возможно несколько способов клиринга:

· внутри одного банка;

· через местные расчетные палаты;

· через сеть банков-корреспондентов;

· через расчетную сеть центрального банка.

При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через расчетную

палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день,

чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными к оплате другим

банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате

клиентами данного банка. Окончательный платеж производится также безналичным

путем - через центральный банк.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и технологию

денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов:

"розничные" системы электронных расчетов и межбанковские системы перевода

средств. В США в настоящее время имеется четыре системы розничных платежей:

1. Автоматические расчетные палаты. АРП

выполняют функции расчетных палат, но бумажные носители заменены магнитными, на

которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки на ЭВМ. АРП особенно

эффективны при осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей.

2. Банковские автоматы. Банковские

автоматы устанавливаются в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских

зданий, вокзалов и т.д. Автоматы нынешнего поколения позволяют выполнять

следующие операции:

· снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;

· получение ссуды в пределах открытого лимита;

· депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной

квитанции;

· получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке;

· перевод средств с одного счета на другой;

· обмен иностранных банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как

снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций.

3. Терминалы в торговых точках. Пока не

получили развития и находятся в экспериментальной стадии. Идея состоит в том,

чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах,

бензоколонках и т.д.

4. Банковское обслуживание на дому - еще

один перспективный элемент расчетов. Это комплекс услуг по предоставлению

клиентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их инициативе

банковских сделок с передачей информации по телефонным линиям. Эта форма

предполагает наличие у клиента персонального компьютера.

Важнейшей функцией банков является также стимулирова­ние накоплений в

хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно

опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних

накоплений хозяйства. Они, а не иностран­ные инвестиции должны составлять

основную часть средств, необходи­мых для реформирования экономики. Между тем

все ее предшествую­щее развитие не создавало у непосредственных производителей

и дру­гих субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных

стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий про­порции

распределения полученных доходов на потребляемую и накап­ливаемую часть

устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов

населения его склонность к накоплению на­ходилась на низком уровне, а

разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до

минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные

ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве

сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению

средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на

основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких

процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие

гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий

служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений,

депозитов в коммерческих банках

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет

доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях,

которые они могут дать. Решая вопрос об использова­нии имеющихся у кредитора

средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка,

чтобы самому оценить риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в

течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации

финансовых ресурсов для осуществления эконо­мических преобразований. Задача

банков - создать такие формы при­влечения средств, которые реально

заинтересовывали бы клиентов в на­коплении ресурсов и формировали у них

привычку к сбережению, опре­деляющую инвестиционные возможности экономики,

развивающейся по законам рынка.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция

банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки

имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут

осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции

при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании

договора комиссии или поручения.

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает,

что государство устанавливает норму процента, согласно которой определенная

часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная -

частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных бумаг

правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую очередь

удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное

обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа дилерских

фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже государственных

обязательств. В условиях экономического спада правительство через центральный

банк старается стимулировать хозяйственную активность и покупает у дилеров

государственные обязательства, увеличивая их резервные счета. В условиях

инфляционного бума государство продает дилерам свои обязательства и тем

сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в гораздо большей степени,

чем государственные подвержены риску неплатежа. Банки покупают только

высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами

связанного с ними риска. Различают два вида инвестиционной политики банка:

пассивная и агрессивная.

Пассивная стратегия характеризуется равномерным распределением инвестиций

между выпусками разной срочности. Эта политика банк распределяет вложения в

краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить

хорошую доходность и ликвидность.

Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки, имеющие

большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального

дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных средств, так как он

связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при которой необходимо

использовать экспертные оценки и прогнозы состояния рынка ценных бумаг и

экономики в целом. Так, если кривая доходности находится на относительно

низком уровне и будет по прогнозам повышаться, то это обещает снижение курсов

твердо процентных бумаг. Поэтому банк будет покупать краткосрочные облигации,

которые по мере роста процентных ставок будут предъявляться к выкупу и

реинвестироваться в более доходные активы (например, ссуды).

Функция регулирования денежного обо­рота. Банки выступают

центрами, через которые проходит пла­тежный оборот различных хозяйственных

субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов

возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала.

Регу­лирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования

Страницы: 1, 2, 3