Курсовая: Банки и банковские системы

собственных средств, т.е. с капиталом банка.

Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится

к категории мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду крупных, - это

в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений

бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные

предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб,

относительно немногочисленны.

Соответственно в основной своей массе вновь созданные коммерческие банки

имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством

функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административно-

хозяйственный отделы, отдел кассовых операций (в банках, осуществляющих

кассовое обслуживание клиентов), бухгалтерия. В банках, получивших лицензию

на осуществление валютных операций, создаются соответствующие подразделения

для осуществления операций в иностранной валюте.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам

автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся

клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные

государственные, общественные и акционерные образования. Что касается ссудных

операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только

в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько ссудных

счетов в различных банках.

Уделом же вновь созданных коммерческих банков становится обслуживание вновь

зарегистрированных хозяйственных структур в основном коммерческого характера,

только образовавшихся и заинтересованных в услугах банка в первую очередь

расчетного и депозитно-ссудного характера. Поскольку вновь созданным

коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями

трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние

устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная

ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур. В итоге

все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей

клиентурой.

Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, осложняет

процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских

операций. Поэтому в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам

страховых организаций, страхуя риск непогашения кредита, что существенно

удорожает стоимость кредита для ссудозаёмщика.

Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры определяется и основной

круг активных операций различных категорий коммерческих банков. Вместе с тем

доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном

балансе банков страны все еще весьма невелика, причем наибольший удельный вес

в активных операциях коммерческих банков в свободном балансе занимают

кредитные вложения, состоявшиеся в 1991 г. 65-75%. Характерной для

коммерческих банков особенностью является преобладание краткосрочных ссуд,

доля которых достигает 83% всех кредитных вложений коммерческих банков.

Положительно характеризуют деятельность коммерческих банков

незначительные размеры просроченной задолженности клиентов, для которой не

достигает 2 % их кредитных вложений. Вместе с тем намечается тенденция к

некоторому увеличению удельного веса просроченной задолженности.

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно

развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных

и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии,

способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль

играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая

кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий. Вместе с тем,

хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками

универсального типа им разрешены практически все виды банковских операций на

рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном

размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них

характерна достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов

для многих из них являются комиссионные, полученные за расчетно-кассовое

обслуживание клиентов, для других - процессы за предоставленные краткосрочные

ссуды.

На практике коммерческие банки пока играют активную и заметную роль только на

рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов

и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически

большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма

незначительных масштабах. Данное обстоятельство объясняется неустойчивой

социально-политической обстановкой в стране, а также чисто экономическими

причинами, такими, например, как недостаточность собственных и привлеченных

кредитных ресурсов, слабая долгосрочная ресурсная база. Немаловажную роль

играют и причины организационно-технического порядка. Но о проблемах

коммерческого банка мы поговорим ниже.

Неотъемлемой частью успеха коммерческого банка является грамотное управление

кредитными рисками , текущей ликвидностью , универсализацией деятельности .

Как правило , имеют хорошие шансы на выживание только те банки , которые

стараются разнообразить свой кредитный портфель как по отраслям

промышленности и торговли так и по срокам и рискам и привлекают ресурсы по

тем же принципам , постоянно поддерживая ликвидность баланса и приводя в

необходимое соответствие с помощью различных финансовых инструментов свои

пассивы по срокам и объемам.

2.2.3.СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ БАНКИ

Деятельность специализированных банков ориентирована на

предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих

клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо

отраслевая специализация (рис. 4). Наиболее ярко выражена функциональная

специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер

деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов,

построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции

денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска

облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью

деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и

участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. В

некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их

пассивы формируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска

ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов

первичного и вторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии,

посредниками и кредиторами при осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении

краткосрочных кредитных операций ( в среднем 3-6 мес.) по привлечению и

размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных

операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции

существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с

краткосрочными коммерческими векселями. Провести жесткую грань между спецификой

деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции

учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль

привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской

системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный

банк как к "кредитору последней инстанции" и осуществляют размещение

государственных казначейских векселей. Сберегательные

(ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки

строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный

срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных

счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на

срок средства практически без ограничений в любое время. Исключение

составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют

предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются

в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под

залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по

привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого

имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков -существенный

удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций

средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог

(перезалог) недвижимости.

Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их активов и

пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а также от

различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности

отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями производственного

процесса.

Еще большая степень детализации, дифференциации видов банков в зависимости от

их специализации на обслуживании конкретного типа клиентуры характерна как

для нашей страны, так и для некоторых других стран. Однако такое явление, как

создание биржевых и страховых банков, во многом связано со спецификой

хозяйственного развития нашей страны, а именно с феноменом бума страхового и

биржевого дела, что и определило возможность возникновения банков,

ориентированных на обслуживание исключительно операций биржевых или страховых

структур. В то же время создание таких банков, как кооперативные,

коммунальные, представляет собой более распространенное явление.

В нашей стране в конце 80-х годов существовало деление всех банков

универсального типа на коммерческие и кооперативные. Основное различие между

указанными двумя типами банков закачалось в минимальной величине уставного

капитала: для кооперативных - 0,5 млн.руб; для коммерческих - 5 млн.руб.

Впоследствии указанное искусственное деление банков в зависимости от

первоначально объявленной величины уставного фонда, а не специфики

деятельности было ликвидировано, и банки, созданные как действительно

кооперативные и сохранившие это название, приобрели и закрепили

соответствующую ориентацию.

Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие

развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками

кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность

осуществления пассивных операций - наитие наряду с традиционными также

резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются

краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные

и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей,

лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для кооперативных банков

является практика выдачи ссуд преимущественно под залог финансовых и

материальных ценностей.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих

местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания

коммунальных (муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое

обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков могут

выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые

общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени

заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в существенной

степени зависит от этого.

Основные направления деятельности коммунальных банков - кредитование

коммунального хозяйства, местных предприятий и организаций, а также

индивидуального строительства, т.е. мероприятий с повышенной степенью риска с

точки зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством

объясняется особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных

банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли в резервные фонды;

привлечение заемных средств путем выпуска облигационных и иных займов при

наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в

большинстве случаев) обеспечения и целевая направленность на коммунальное

строительство выдаваемых ссуд. Практикуется использование следующих видов

залога или иного обеспечения: потенциальные доходы хозяйственных единиц

(причем нередко с назначением своих контролеров, уполномоченных,

управляющих); потенциальные местные налоговые поступления; залог земельных

владений и строений.

Не менее важная особенность деятельности коммунальных банков -достаточно

существенный удельный вес в пассиве государственных ассигнований и

спецфондов. Встречаются ограничения на осуществление долгосрочных ссудных

операций, например в виде ограничения объема долгосрочных ссуд, выданных

банком, суммой долгосрочных депозитов клиентов и 50 % капитала банка.

Глава 3 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

3.1. Банковские

"болезни" и возможные средства их излечения

Катастрофы банков - неизбежная реальность во всем мире. Не успела отшуметь

история с банкротством британского инвестиционного банка Barings PLC, как во

Франции были обнародованы подробности финансового кризиса широко известного

банка Credit Lionnais. Главная причина, приводящая банки к катастрофам, -

это, говоря языком медицины, развитие их внутренних болезней. Ими поражены и

многие банки России, где в силу сочетания ряда условий складывается особенно

неблагоприятная ситуация. В 1994 году в рамках полномочий по надзору

Центральный банк отозвал лицензии у 65 коммерческих банков, а в 1995 году (

по состоянию на середину марта) - уже у 41 банка. Тучи продолжают сгущаться -

и не только над мелкими банковскими учреждениями. Рассмотрим кратко

неблагоприятные условия, в которых работают отечественные банки.

Во-первых, коммерческий банк относиться к наиболее сложному типу

организационно-экономических и социальных систем. С одной стороны, это -

специфическое кредитно-финансовое учреждение, которое должно постоянно

обновлять используемые информационные технологии для повышения качества

выполнения операций на рынке банковских услуг. С другой стороны, банк

обладает основными признаками производственной системы, ориентированной на

массовое обслуживание клиентов. В этой системе важно уже не только качество

услуг, которое благодаря современным технологиям можно сделать очень высоким,

но также трудоемкость и себестоимость выполнения основных операций. От

качества функционирования этой системы зависит прибыль и другие результаты.

Функционирование обеих систем обеспечивает еще одна - социальная. Банк -

живой организм, который состоит из отдельных работников, свойства и качества

которых, как казалось бы, должны суммироваться в некий общий результат.

Однако результат деятельности банка на самом деле - это далеко не сумма

свойств и качества его работников. Социальная система, вбирая в себя

элементы, приобретает и новые свойства, возникающие в процессе взаимодействия

его элементов. А эти свойства могут быть направлены и не на пользу банку,

хотя никто из работников в отдельности или его руководителей зла своему банку

не желает.

Во-вторых, объективные условия для возникновения болезней российских банков

создал их стремительный рост. В реальной жизни (и не только в живой природе)

наблюдается обратная зависимость между скоростью роста системы и ее

качеством, выражающимися, например, в надежности или прочности конструкции.

Правда, медленно развивающиеся системы необязательно оказываются

качественными, но это уже иной вопрос. Самым старым нашим коммерческим банкам

лишь несколько лет от роду, а размеры многих из них впечатляют. Но ведь 3,4

или 6 лет - это не 30-50, и у многих российских банков не может быть

настоящего прочного фундамента. Даже те коммерческие банки, которые возникли

на месте бывших государственных, сегодня являются молодыми рыночными

структурами. Причем в новую экономику они принесли с собой не

только полезные старые связи и возможности, но и некоторый старый багаж

трудностей, от которых не всегда просто избавиться. Так что все наши

коммерческие банки - молодые рыночные структуры независимо от истории их

создания, и нам предстоит еще быть свидетелями внезапного падения не одного

их них. Однако неожиданным такое падение будет лишь для публики и некоторых

работников этих банков. На самом деле в скрытых формах движение к таким

катастрофам уже идет, непрерывно ускоряясь. Такова плата за быстрое и

некачественное строительство.

Есть и третья причина, о которой неприятно говорить, носящая типично

российских характер. Это - неблагоприятная атмосфера, создаваемая нашим

слишком сильным в административном отношении государством вокруг

коммерческих банков. Но если две первые указанные выше следует признать

результатом объективных трудностей, то к третьей это отнести нельзя. Очевиден

парадокс: государство, объявившее о своей приверженности курсу рыночных

реформ, всеми путями сдерживает развитие важнейшего рыночного механизма -

банков, который, несмотря ни на что, является сегодня наиболее ценным

достижением россиян на пути к реальным рыночным отношениям. Борьба

государства против коммерческих банков противоречит национальным интересам

России и в перспективе выиграна им быть не может, хотя и способна усугубить и

без того немалые проблемы банков.

Если вернуться к первой проблеме, то очевидно, что ее одной вполне достаточно

для возникновения многих болезней коммерческих банков, поскольку болезни -

естественный спутник любой действующей системы. Специалистам известен ряд

общих болезней, преследующих фирмы и компании, независимо от специфики их

деятельности и национальной принадлежности. Например, болезнь, названная

"синдромом большого бизнеса", поражает крупнейшие компании в США, Западной

Европе и в Японии. Она возникает всегда, как только масштабы бизнеса

перестают соответствовать применяемым компаниями системам управления и, в

частности, внутренним структурам, методам организации бизнеса в целом. Ведь

неслучайно такие крупные банки, как упоминавшийся Credit Lionnais, начинают

стремительно и порой неразборчиво обрастать сомнительными активами.

Кроме общемировых болезней, описанных в литературе наряду с накопленным

опытом их лечения, есть типично российские Среды. Это, в частности, похищение

средств с помощью поддельных чеков, как это произошло, например, недавно в

Международном Московском банке на сумму 660тыс.$ Такое можно осуществить

только при вполне определенном состоянии банковской системы. Здесь

диагностикой и лечением надо заниматься, опираясь лишь на российскую

практику. Запад нам ничем не поможет и вряд и чему научит. Там подобных

болезней в российском варианте просто нет. Что же касается ссылок на аналогии

со странами, в чем-то схожими с сегодняшней Россией, то здесь следует

проявлять осторожность. Ведь нет ничего опаснее, чем применение типовых

решений, разработанных для других условий и не адаптированных для России.

Помимо названных, есть еще специфические банковские болезни. Они обусловлены

особенностями банков, взаимодействием внутренних систем и структур банков,

применяемых ими методов управления и даже имиджем и положением банков в

российском обществе

Названные выше три группы болезней образуют достаточно мощный букет. Можно

утверждать, что абсолютно здоровых банков нет и быть не может. Вместе с тем,

из таких болезней не стоит делать трагедию. Надо смотреть правде в глаза, а

значит, постоянно или периодически заниматься диагностикой и вовремя

проводить квалифицированное лечение. Конечно, здесь есть проблема - кому ми

как лечить? Правильно ее понять - значит сделать важный шаг к излечению.

Не надо строить иллюзий насчет того, что любой опытный банкир способен

разобраться во всех болезнях своего банка и вылечить его. Никакой природный

Страницы: 1, 2, 3, 4