Курсовая: Банки

Курсовая: Банки

Глава 1. Происхождение, сущность и функции банков.

Происхождение банков.

Слово “банк” происходит от итальянского “banco” и означает “стол”.

Предшественниками банков были средневековые менялы - представители

денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и

специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем

менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для

выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в

банкиров.

В XVI - XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана,

Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для

осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. Жиробанки

вели расчеты между своими клиентами в специальных денежных единицах, выраженных

в определенных весовых количествах благородных металлов. Свои свободные

денежные средства жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и

привилегированным внешнеторговым компаниям.

В Англии капиталистическая банковская система возникла в XVI в., причем

банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер

банкирского промысла в Лондоне - Чайльд), либо купцов (ряд провинциальных

английских банкиров первоначально были торговцами мануфактурой и другими

товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694 г.,

получив от правительства право выпуска банкнот.

Банки - особый вид предпринимательской деятельности, связанной с

движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В

отличие от ссудного капиталиста (рантье) банкир представляет собой

разновидность капиталиста-предпринимателя. Промышленные капиталисты вкладывают

свой капитал в промышленность, торговые - в торговлю, а банкиры - в банковское

дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры

оперируют в основном чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является

ссудный процент, а доходом банкира - банковская прибыль (процент, доходы от

ценных бумаг, комиссионные и пр.).

Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции:

· посредничество в кредите между денежными и функционирующими капиталистами;

· посредничество в платежах;

· мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал;

· создание кредитных орудий обращения.

Посредничество банков в кредите устраняет все преграды, стоящие

на пути к прямому кредитованию. Банки мобилизуют вклады различных размеров и

различной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующим капиталистам

кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем,

специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо

определять кредитоспособность своих заемщиков.

С посредничеством в кредите тесно связана другая функция банков -

посредничество в платежах. В ходе своих операций промышленным и торговым

капиталистам приходится заниматься ведением кассы: приемом денег от клиентов и

выплатой их, хранением наличных денег, записью всех денежных поступлений и

выдач на соответствующие счета и т.д. Выступая в качестве посредников в

платежах, банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов.

Промышленные и торговые капиталисты заинтересованы в банковском посредничестве

в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках

сокращает расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров и счетоводов и т.п.

Особая функция банков - мобилизация денежных доходов и сбережений и

превращение их в капитал. Различные классы и слои общества получают

денежные доходы, часть которых кратковременно или длительно аккумулируется для

будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются

капиталом и при отсутствии банков и других кредитных учреждений превращались бы

в мертвое сокровище. Банки (а также другие кредитные институты) мобилизуют эти

денежные доходы и сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются

в ссудный капитал. Последний банки предоставляют промышленным и торговым

компаниям, которые используют полученные от банков средства для вложений в свои

предприятия. Тем самым разнообразные денежные доходы и сбережения с помощью

банков в конечном счете превращаются в капитал.

Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращения

(банкнот и чеков), замещающих металлические деньги.

Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному

воспроизводству путем:

· предоставления ссудных капиталов в распоряжение предпринимателей,

использующих их для расширения предприятий;

· сокращения непроизводительных издержек обращения благодаря концентрации

кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене металлических денег

кредитными орудиями обращения;

· мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и

пре-вращения их в дополнительный капитал.

В широком смысле слова под кредитной системой понимают совокупность

кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или

иной социально-экономической формации. В более узком смысле кредитная система

есть совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений,

осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и

предоставление их в ссуду.

Основные виды кредитных учреждений.

В зависимости от того, кому принадлежат кредитные и кредитно-финансовые

учреждения, в странах с рыночной экономикой различаются:

· Государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

· Частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

Первая группа - это центральные банки имеющие монопольное право выпуска

банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и

некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию той или

иной области хозяйства.

Развитие государственно-монополистического капитализма сопровождается ростом

государственной собственности в различных сферах, в том числе в сфере

кредита.

По характеру деятельности банки подразделяются на:

· эмиссионные;

· коммерческие;

· инвестиционные;

· ипотечные;

· сберегательные;

· специализированные (торговые банки т.п.).

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами

кредитной си-стемы. Они занимают в ней особое положение, будучи “банками

банков”. Коммерческие банки представляют собой

банки, совершающие кредитование про-мышленных, торговых и других предприятий

главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде

вкладов. По форме собственности он подразде-ляются на:

а) частные акционерные;

б) кооперативные;

в) государственные.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным

кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и

транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть

потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие

этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства.

В отличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть

своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения

кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в

выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог

недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска

особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит

заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры,

население, а в ряде случаев предприниматели.

Специализированные банковские учреждения включают банки,

специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые

банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров.

Глава 2. Роль банков в аккумуляции и мобилизации

денежного капитала.

В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется

следую-щими важными особенностями:

· гигантская концентрация и централизация банковского капитала;

· возникновение и рост банковских монополий;

· укрепление банковского кредита, удлинение его сроков и превращение

кредита в орудие господства монополистического капитала;

· выход банков за рамки чисто кредитных операций и сращивание банковского

капита-ла с промышленным.

Концентрация и централизация банковского капитала.

Основной причиной громадной концентрации капитала является гигантская

концентрация производства. Чем крупнее размеры промышленных предприятий, тем

больше и высвобождающиеся у них денежные капиталы, которые сосредотачиваются

в банках. С другой стороны, удовлетворять потребности в кредите крупных

промышлен-ных предприятий могут только крупные банки, располагающие большими

ресурсами.

Концентрация банковского капитала выражается в увеличении не только общей

суммы банковских ресурсов, но и ресурсов, приходящихся на каждый банк.

Наряду с концентрацией происходит также централизация банковского капитала,

т.е. вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Центра-лизация банковского капитала происходит прежде всего на основе

концентрации производства: крупные промышленные предприятия помещают свои

свободные денежные капиталы, как правило, в крупные банки, что усиливает

позиции последних и способствует вытеснению ими мелких банков. К централизации

банковского капитала ведет конкурентная борьба в банковском деле, в которой

крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, вкладчики

предпочитают помещать свои вклады в крупные, более солидные и устойчивые банки,

чем в мелкие банки, которые нередко терпят крах. Во-вторых, крупные банки в

отличие от мелких обладают сетью филиалов, привлекающих вклады из различных

местностей. В-третьих, крупные банки значительно превосходят мелкие в

организационно-техническом отношении. В современ-ных условиях превосходство

крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения

электронно-вычислительной техники в банковское дело. В результате банкротств

мелких банков и их поглощения крупными общее число банков сокращается.

Централизация банковского капитала проявляется также в слиянии крупных

банков в крупнейшие. Концентрация и централизация банковского капитала

проявляется также в росте филиальной сети крупных банков. Итоговым

выражением концентрации и централизации банковского капитала является

сосредоточение все большей части банковских ресурсов в руках немногих

крупнейших банков.

Открытая и скрытая концентрация банков.

Открытыми формами проявления концентрационного процесса являются: увеличение

банковских ресурсов при уменьшении числа банков, крах мелких банков и

поглощение их крупными, слияние крупных банков в крупнейшие, выделение

горстки банков-гигантов, сосредоточивающих в своих руках большую долю

банковских средств.

К скрытым формам концентрации банков относится фактическое превращение одних

банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании

других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов

мелких банков крупными.

Возникновение банковских монополий и их формы.

В банковском деле проявляется та же закономерность, что и в промышленности:

свободная конкуренция ведет к концентрации, а концентрация, достигнув высшей

ступени развития, порождает монополию. Банковские монополии -

это объединения банков, или банки-гиганты, играющие господствующую роль в

банковском деле и при-сваивающие наиболее высокие прибыли. Банковские монополии

имеют следующие формы.

Банковские картели - соглашения банков, в известной мере

ограничивающие их само-стоятельность и свободную конкуренцию между ними путем

установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной

политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы, - соглашения

между несколькими банками для совместного проведения крупных и выгодных

финансовых операций (обычно по выпуску ценных бумаг), которые не в состоянии

осуществить один банк.

Банковские тресты - банковские монополии, возникают путем полного

слияния двух или нескольких банков, причем происходит объединение собственности

на капитал этих банков и управления ими.

Банковские концерны - объединения многих банков, формально

сохраняющих само-стоятельность, под финансовым контролем одного крупного банка,

скупившего контрольные пакеты их акций.

Как в промышленности, так и в банковском деле монополии не уничтожают

конкуренцию. Эта конкуренция происходит:

1. между немонополизированными банками;

2. между банковскими монополиями и банками-аутсайдерами;

3. между самими банковскими монополиями;

4. внутри банковских монополий.

В своей борьбе с банками-аутсайдерами банковские монополии прибегают к такому

методу, как переманивание у них клиентуры с помощью рекламы, открытия своих

филиалов в районе деятельности аутсайдеров и привлечения клиентов путем

предоставления им тех или иных льгот. Банки-монополисты требуют от своих

вкладчиков и заемщиков не вести никаких дел с банками-аутсайдерами. Часто

банковские монополии лишают аутсайдеров самостоятельности, скупая их акции.

Между самими банковскими монополиями ведется ожесточенная борьба за

клиентуру. Для расширения сферы своего влияния и привлечения клиентуры у

конкурентов каждый банк-монополист учреждает свои филиалы там, где раньше

действовали только филиалы других банковских монополий.

Развертывается также борьба между банками-монополистами за контроль над

предпри-ятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной

компании владеют два или несколько крупных банков, то каждый из них старается

захватить конт-рольный пакет акций.

В сфере банковского кредита обнаруживается ряд новых явлений:

1. укрупнение размеров банковских кредитов;

2. увеличение их сроков;

3. превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства

крупней-ших банков.

Укрупнение банковского кредита объясняется тем, что, с одной

стороны, гигантским промышленным предприятиям требуются громадные денежные

капиталы, а с другой - гигантские банки имеют возможность их предоставить.

Укрупнение кредита делает банки заинтересованными в ходе дел промышленных

предприятий, так как в случае банкротства крупного заемщика банк несет большие

потери.

Удлинение сроков банковского кредита обусловлено изменением

структуры промышленного капитала. Концентрация производства и развитие техники

ведут к росту удельного веса основного капитала, требующего долгосрочных

капиталовложений. Круп-ные банки мобилизуют в больших размерах собственные

капиталы в срочные вклады, а такие средства могут быть предоставлены в ссуду на

длительные сроки. Кроме того, даже из вкладов до востребования некоторая часть

всегда образует стабильный остаток, за счет которого крупные банки также могут

предоставлять долгосрочный кредит.

Следует также иметь в виду, что долгосрочный по своему существу кредит может

внешне облекаться в форму краткосрочного. Распространен так называемый

контокор-рентный кредит, при котором банк зачисляет кредитуемые суммы на

текущий счет заемщика, сохраняя за собой право истребовать выданные ссуды в

любой момент. Однако банки фактически не используют это право в течение

длительного времени, в результате чего контокоррентный кредит в значительной

мере превращается в долгосрочный.

Удлинение сроков кредита еще теснее связывает крупные банки с крупными

промыш-ленными компаниями. Будучи заинтересованными в длительном процветании

кредиту-емых предприятий, банки принимают специальные меры, чтобы оказывать

влияние на ход дел этих предприятий. Например, нередко банк требует от своего

клиента, чтобы тот хранил все свободные денежные капиталы только в данном

банке и пользовался лишь его кредитом, а для контроля за использованием

кредита банк посылает своих представите-лей в органы управления предприятий-

заемщиков.

Количественные изменения в банковском кредите - укрупнение его размеров и

удлине-ние его сроков - в конечном счете приводят и качественным изменениям

роли банков.

Важнейшее качественное изменение в области банковского кредита состоит в том,

что кредит превращается из орудия свободной конкуренции в орудие

господства монополисти-ческого капитала. Это проявляется как в

использовании банковских кредитов прежде всего монополизированными

предприятиями, так и в том, что кредит становится важным рычагом в борьбе

промышленных монополий против аутсайдеров. Одним их методов этой борьбы служит

лишение аутсайдеров кредита, а осуществить это промышленные монополии могут

лишь через тесно связанные с ними банки.

Наконец, сами банки играют активную роль в образовании и развитии

промышленных монополий. Объединение ряда кредитуемых предприятий в

монополистический союз выгодно для банка, так как уменьшает риск банкротства

предприятий-заемщиков и вместе с тем увеличивает размеры их финансовых

операций, при ведении которых банки получают прибыль.

В эпоху домонополистического капитализма банки служили в основном посредниками в

кредите и платежах, причем банковский капитал существовал отдельно от

промышлен-ного. В эпоху монополистического происходит взаимопереплетение,

сращивание крупного банковского капитала с промышленным. Это выражается в

том, что крупные банки вторгаются в промышленность, а промышленные корпорации -

в банковское дело.

Прямое внедрение банковского капитала в промышленность осуществляется путем:

· скупки банками акций промышленных компаний;

· выпуска и размещения банками акций промышленных предприятий;

· участия банков в учреждении новых предприятий.

Скупка акций промышленных предприятии объясняется погоней банков

за монопольной прибылью. Гигантские банки-монополисты не удовлетворяются

обычной прибылью от кредитных операций. В результате скупки промышленных акций

часть монополистичес-кой сверхприбыли переходит из промышленности к банкам

путем получения дивидендов по промышленным акциям.

Банки принимают активное участие в выпуске и размещении промышленных

ценных бу-маг. Это объясняется тем, что у крупных банков сосредоточены

огромные денежные капиталы. Промышленные компании обычно не могут ждать, пока

найдутся покупатели для вновь выпущенных ценных бумаг, а потому передают их

размещение банкам или банковским синдикатам. Это обусловлено также тем, что

банки обладают разветвленным аппаратом и обширной клиентурой, через которые

они могут сбывать эти бумаги.

Банки занимаются выпуском ценных бумаг для извлечения эмиссионной прибыли.

Эта прибыль равняется разнице между продажным курсом акций и облигаций,

реализуемых банками, и более низким покупным курсом, по которому банки их

покупают у промышленных компаний.

Учредительная деятельность банков - это их участие в организации

новых акционерных компаний - промышленных, торговых, транспортных и т.д. Для

организации новых крупных компаний требуются громадные средства, мобилизовать

которые без помощи банков невозможно. Поэтому в группу учредителей обычно

наряду с промышленными магнатами входит один или несколько крупных банков.

Стимулом к этому для банков служит погоня за учредительской прибылью.

Путем скупки акций, эмиссионной и учредительской деятельности банки

Страницы: 1, 2, 3