Доклад: Развитие банковской системы

Доклад: Развитие банковской системы

17.1. Возникновение банков

17.1.1. Храмы и храмовое хозяйство как основной источник и организатор

денежного хозяйства

Для периода зарождения первых государств на древнем Восто­ке (XXX в. до н.

э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее

важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и

пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, сохранностью в течение

длительного времени, сравнительно низ­кими издержками на содержание.

Постепенно они начинают иг­рать роль повседневного средства обращения.

Использование то­варных денег требовало их накопления в качестве всеобщего

эк­вивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы.

Особо важное значение храмы имели пото­му, что являлись страховым фондом общин и

государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые

предназнача­лись на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложив­шемся веками доверии как

со стороны государства, так и общи­ны. Относительно высокая стабильность

храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения.

Она способствовала упрочению и постоянному проведению хра­мами денежной

операции - сохранение товарных денег. Естест­венная порча, снижение

качества, вынужденное обновление то­варных денег обусловили закрепление за

храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые

опера­ции).

Выполнение данной функции храмами потребовало дополни­тельных денежных операций

- учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности,

связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы

хранения, скла­дирования, учета) вынуждали периодически заменять одни

экви­валенты другими, для которых свойственны более четкие весовые

характеристики: делимость, соединяемость, однородность и глав­ное -

сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуще­ствами обладали металлы

(медь, олово, бронза, серебро, золото), Постепенно выделялись СЕРЕБРО и ЗОЛОТО,

которые имели дополнительные качества: портативность, т. е. большая

стои­мость при малом объеме и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при

этом зачастую металлические деньги со­храняли свою товарную форму. Храмы были

заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так

как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция — обменная.

В то же время для упрощения и облег­чения денежного обращения, его регулирования

необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.

Развитие денежных операций храмового хозяйства государств древнего Востока

находилось под влиянием зарождающихся то­варных отношений и создаваемых

институтов государственной власти. Денежные операции учитывались в

натуральном измере­нии, через прямой обмен. Например, в древнем Египте до XV

в. до н. э. не было даже слова, обозначавшего понятие «ТОРГО­ВЕЦ». Деньги,

поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков

откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли

не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению

натурального хозяйства, заставляло вновь прибегать к прямому обмену

товара­ми, к использованию товарных денег.

Храмы, выполняя основные денежные операции (сохранные, кассовые, учетные,

расчетные, обменные), в условиях постоянной нехватки денежных средств (при

господстве натурального хозяй­ства) были единственными, кто мог удовлетворять

общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде

слитков серебра и золота), при высоком качестве их предложе­ния. Государства

были крайне заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных

средств. Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел

форму да­рений.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранени­ем имущества и

денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых

складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно

занимаются предостав­лением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента.

Расшире­ние кредитных операций позволило им покупать и продавать

зе­мельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием процентов в древних

цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача кре­дита под высокий

процент), кредитные операции храмов офор­млялись с особым соблюдением

юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а

ответственность по долго­вым обязательствам очень высокая. Подобная

регламентация прослеживается, начиная с XVIII в. до н. э., по своду законов

ва­вилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные опе­рации, способствовали

зарождению кредитных операций, осу­ществляли расчетно-кассовые операции,

совершенствовали пла­тежный оборот.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не

только на древнем Востоке, но активно перенимаются в древней Греции и древнем

Риме, а затем - в сре­дневековой Европе. Знаменитые греческие храмы

(Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение

де­нежных операций отдельным лицам, функционально закрепляли за ними

отдельные денежные операции. По мере усложнения операций укреплялось

положение лиц, которые становились фи­нансовыми посредниками.

Храмы имели широкие возможности, обусловленные общест­венным и

государственным доверием, накоплением материаль­ных богатств различного

происхождения. В средневековой Евро­пе место за алтарем каждой церкви

постоянно являлось хранили­щем денег, которые временно оставлял меняла,

обычный горожа­нин или крестьянин. Сложившиеся обычаи строго соблюдались в

течение многих веков. Могуществом своих монастырей славился орден тамплиеров.

Благодаря честности в денежных операциях, рациональной организации

бухгалтерии облегчалось движение де­нежных средств. В XIV в. н. э. орден

насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть которых занималась

денежными операциями.

17.1.2. Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осущест­влению денежных

операций древние государства начали прово­дить с VII в. до н. э.

самостоятельную чеканку металлической мо-неты. Стандартизация и монетизация

денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала

развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств

облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и

внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и

ус­тойчивый характер. Денежный оборот создает основу для даль­нейшей разработки

различных форм и методов ускорения торго­вого и платежного оборотов.

Растущее общественное разделение труда, обособление реме­сел и промыслов

увеличивало количество торговых сделок и пла­тежей. При наличии коммерческих

рисков и затруднений необхо-дима была концентрация денежных запасов. Она стала

возмож­ной при создании «торговых домов» на древнем Востоке. При большой

правовой неуверенности и слабой устойчивости регули­рования монетного дела

данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были

заниматься дея­тельностью в области денежного хозяйства в пределах

экономи­ческого интереса.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII - V в. н. э.) славились

разнообразием выполняемых ими операций: комисси­онные операции по

купле-продаже; выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет

клиентов; участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика;

посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного

рода актов и сделок.

В древнем Вавилоне государство постепенно начинает юриди­чески регулировать

личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому

большое значение для тор­говых домов приобретает операция - выдача кредита

под заклад товаров, имеющие определенные рыночные цены. Зная информа­цию о

конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, они

предоставляли денежные средства на опре­деленный срок таким образом, чтобы

путем продажи и последую­щей купли данного товара повышенного качества

удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном

приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за

клиентов государственных налогов, торговый дом Му­рашу располагал в течение

года 350 кг серебра, а единовременно -20 кг и более.

Торговые дома осуществляли собственно коммерческие опера­ции, а денежные как

бы их опосредовали. Они имели постоян­ный доход с расчетных и кредитных

операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов.

Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным

клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие кредитные опе­рации, которые в

определенной степени формировали эластич­ность системы денежных платежей. С

развитием денежного хо­зяйства забота о платежных средствах становится

важнейшей за­дачей государства, формируется обоюдный интерес между

госу­дарством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в

платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли

готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по

составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутрен­нем

торговом обращении специальных расписок («гуду»), имев­ших значение

металлических денег - выделяло и функционально закрепляло денежные операции

торговых домов.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице тор­говых домов и

отдельных лиц, занимавшихся коммерческой дея­тельностью, действуют

государственные торговые агенты - на древнем Востоке их называли томкарами.

В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была

важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли,

тамкары усиливали свое влияние внесением де­нежных вкладов и созданием

депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной

операцией подоб­ных торговых общин стала продажа и купля денег в виде

металли­ческих слитков, торговля ими в других государствах.

Система расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоя­тельность при неуклонной

подотчетности своей деятельности перед государством. Они могли одновременно

вести коммерчес­кие дела как за счет государства, так и за собственный счет.

За­траты могли превышать полученный агентами доход. С течением времени крупные

тамкары создавали свои торговые дома: либо они «кредитовали» государство, либо

сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие

нужды. С помощью помощников (шамаллу) — странствующих торговцев,

нерасполагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество

операций, в том числе кредитных, в зна­чительном количестве районов, включаясь

в международную тор­говлю и кредитование.

Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность, в основ­ном,

выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятель­но, на свой страх

и риск, они были более выгодны государству и торговым домам.

Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом

(пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными

продуктами себе подобным. Занимаясь торгов­лей, выступая в качестве свидетелей

тех или иных денежных опе­раций, они признавались объектами

и субъектами права. Раб не только мог заложить, купить и продать

имущество (в том числе недвижимое: дома и земельные участки), но и мог

выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб

мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали

ссуду совместно. Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и

заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в

рабство третьему лицу.

Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул

ссуды. Поэтому должник бесплатно работал на креди­тора, сохраняя свою

свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли

всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые

в залог, могли быть обра­щены в рабство в случае неуплаты долга. Практика

«самозаклада» постепенно исчезает с переходом залога в собственность

кредито­ра. Возможность приобретения единовременно крупных земель­ных

владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли

несостоятельных должников свидетельствовала о распро­странении займов

под залог земли без изъятия у владельца (ипо­тека).

Прочность и устойчивость древнего денежного хозяйства за­кладывалась в

подневольном человеке, рабе, постоянная функция которого заключалась в

непосредственном и четком осуществле­нии кредитных, расчетных или кассовых

операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый

ха­рактер. Если выполнение денежных операций храмами и торго­выми домами

древнего Востока в значительной степени представ­ляло собой их внутреннее дело,

то появление трапезитов (в пере­воде с древнегреческого — «человек за

столом»), в древней Греции имело важное государственное и межгосударственное

значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий,

массовый завоз рабов, в основном - иноземцев, имевших опыт ведения денежных

операций, формирование го­родского, промышленного характера рабовладения,

обязывающе­го концентрировать денежные средства, - позволили закрепить традиции

проведения денежных операций.

В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К концу V в. до н.

э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и

производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамойсы) — занимались

меняльным делом;

третьи — выдавали мелкие займы, как правило, под залог.

Деятельность трапезитов получила почет только с III в. до н. э. благодаря

собственным усилиям наиболее отличившихся: Пасио-на, Формиона, Гермиоса,

Эвбула и др. В то же время история ос­тавила и имена первых трапезитов,

которые в результате банкрот­ства, судебных разбирательств прекратили свою

деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид и др.).

В наибольшей степени овладев меняльным делом (валютной операцией -

купля-продажа монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы.

Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою

монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа,

предвидение возможности перечеканки создавали в лице трапези­тов профессионалов

своего дела.

Одновременно в государственных казначействах (хранилищах) деятельность

профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована,

локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги — наукрарии,

отчитывались по до­ходам и расходам — полеты, собирали денежные средства

— аподе-ки, оценивали правильность осуществления денежных операций —

логисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетнос­ти - эфвины

и т. д. Децентрализация денежных операций в рам­ках государственного аппарата

была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению

государственного кре­дита.

Традиции ведения денежного хозяйства получили свое разви­тие и в Древнем Риме.

Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения.

(История оставила имя легендарного из специалистов - Луция Цецилия Юкунда из

Помпеи). Они часто привлекали для своих денежных расчетов рабов, которым

поручалось их осуществление {диспенсаторы).

Таким образом, развитие рабства и закрепление за рабами де­нежных операций

(сохранных, кассовых, учетных, расчетных, об­менных, кредитных, депозитных) в

рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили

совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных

накоплений и их концентрацию, стали основой зарождения банков.

17.1.4. Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного

хозяйства

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций,

свойственных для возникновения банков, в экономи­ческую деятельность

создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в

процессе развития торговых свя­зей между государствами. Итальянский

опыт ведения банковско­го дела становится лишь стимулирующим фактором создания

собственных банков. Предпринимательский слой, служивший ис­точником появления

специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют

свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им

доверенных. Рост товарооборота позволял позднее рассчитаться торговцу с

участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие

предприниматели (ремесленники, продаю­щие свою продукцию на рынок, и крестьяне,

вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала

нерегуляр­но, а затем все чаще и постоянно начинают выполнять нужные денежные

операции, прибегают к ссудам или выдают их сами. Сезонный характер отдельных

видов предпринимательства, нали­чие текущих временных затруднений,

необходимость иметь де­нежные запасы в ликвидной форме и другие факторы — все

это приводило к усиленной потребности в платежных средствах в развитии денежных

операций.

Появившиеся в платежном обороте европейских городов и стран кредитные деньги

(векселя), даже при распространении вексельных ярмарок, осуществлении

переводных операций, когда собиравшиеся вместе торговцы и другие

предприниматели взаим­но засчитывали свои требования, не ускоряли процесс

денежного обращения.

Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения, которая охватывала,

как правило, оптовую торговлю. Посредст­вом векселя невозможно было

приобрести розничный товар в кредит. Рост вексельного оборота зависел от

уровня развития кредитных отношений, которые, в свою очередь, были

опосредо­ваны расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения

определялось как сокращением размеров кредитного обращения, так и сроком

погашения векселей.

По мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие

между товарным оборотом, которое ком­пенсируется расширением вексельного

обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег.

Монетизация денежного обращения европейскими городами и государствами

позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное коли­чество

денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду причин, к

которым относились: быстрое стирание находившихся в обращении металлических

денег; ограниченные объемы необхо­димого металла в распоряжении государств;

рост количества мо­нетных дворов для поддержания денежного обращения;

отсутст­вие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет и

т. д. Поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или

товарищества объективно становились инстру­ментом стабилизации денежного

обращения, укрепления зарож­давшихся денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Ни-дерландов -

АМСТЕРДАМЕ. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе

Страницы: 1, 2