бесплатно рефераты
 

Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков

(1167-3233,69)І *10 = 42712075,60

(2927-3233,69)І* 14 = 1316822,64

(4687-3233,69)І* 7 = 14784769,72

(6447-3233,69)І* 3 = 30976083,48

(8207-3233,69)І* 2 = 49467624,72

139257376,16

= 139257376,16/36 = 3868260,45

д = ± 1966,79 млн. руб.

Рассчитываем коэффициент корреляции:

V = д*100/х = 1966,79*100/3233,69 = 60,82 %

Коэффициент корреляции равен 60,82 % говорит о том, что ряд распределения банков по стоимости вложения средств в ценные бумаги не однороден, так как превышает 33 %, а средняя стоимость вложений средств в ценные бумаги равна 3233,69 млн. руб. типична и надежна для данного ряда распределения. Колеблемость в ряду распределения значительна, так как превышает 60 %.

Рассчитаем моду и медиану для интервального ряда.

Мо = 2047+1760*(14-10) / (14-10)+(14-7) = 2047+1760+7 = 3814,00 млн. руб.

Наибольшее число банков имеет среднегодовое вложение средств в ценные бумаги 3814,00 млн. руб.

Ме = 2047+1760*(36/2-10)/14 = 3052,71 млн. руб.

Вывод: медиана равна 3052,71 млн. руб. говорит о том, что половина банков имеет стоимость вложения средств в ценные бумаги до 3052,71 млн. руб., а остальные - более 3814,00 млн. руб.

Задание № 2

1) Строим аналитическую группировку на основании разработочной таблицы

Таблица 3

Группировка банков по стоимости вложений средств в ценные бумаги

№ п/п

Группы банков по стоимости вложений в ценные бумаги, млн. руб.

Количество банков

Стоимость вложений в ценные бумаги, млн. руб.

Прибыль банков, млн. руб.

всего

В 1 банке

всего

В 1 банке

А

1

2

3

4

5

1

287-2047

10

10935

1093,50

1379

137,90

2

2047-3807

14

36311

2593,64

3150

225,00

3

3807-5567

7

30346

4335,14

1616

230,86

4

5567-7327

3

21718

7239,33

1062

354,00

5

7327 и выше

2

17103

8551,50

880

440,00

Итого

36

116413

3233,69

8087

224,64

Из данных таблицы 2 следует, что с увеличением вложений средств в ценные бумаги от 1 к 5 группе в среднем на 1 банк увеличивается и прибыль. Это свидетельствует о наличии прямой связи между вложением средств в ценные бумаги и прибылью банков.

Вложения в ценные бумаги 5 группы по отношению к 1 группе в расчете на 1 банк составляет 7,89 раза, а прибыль на 1 банк в 5 группе больше чем в 1 в 3,19 раза. Разные темпы роста этих показателей свидетельствуют о наличии корреляционной зависимости между вложениями и прибылью - прямая корреляционная связь.

На основании данных аналитической группировки делается расчет показателей тесноты связей.

Расчет коэффициента детерминации:

з2 = д2 /у2 = 6068,69/27450,56 = 0,22

Рассчитаем дисперсию, делаем по результативному признаку - прибыль

д2 = ?(у -у)2f /?f = ((137,90-224,64)І*10+(225-224,64)І*14+(230,86-224,64)І*7+(354-224,64)І*3+(440-224,64)І*2)/36 = 6068,69

Делаем разработочную таблицу, где у - это сумма прибыли в каждом банке

Таблица 2

Разработочная таблица

№ п/п

Прибыль млн. руб., у

у2

1

110

12100

2

538

289444

3

85

7225

4

60

3600

5

39

1521

6

153

23409

7

215

46225

8

224

50176

9

203

41209

10

64

4096

11

11

121

12

153

23409

13

121

14641

14

94

8836

15

105

11025

16

93

8649

17

329

108241

18

451

203401

19

439

192721

20

441

194481

21

237

56169

22

282

79524

23

191

17381

24

201

40401

25

12

144

26

77

5929

27

282

79524

28

451

203401

29

50

2500

30

306

93636

31

440

193600

32

204

41616

33

63

3969

34

650

422500

35

538

289444

36

175

30625

2804893

у2 = у2 - у2, где у2 = ?у2 /n

у2 = ?у2 /n = 2804893/36 = 77913,69

у2 = у2 - у2 = 77913,69-50463,13 = 27450,56

Вывод по коэффициенту детерминации:

Коэффициент детерминации свидетельствует о том, что прибыль на 22 % определяется вложением в ценные бумаги.

Империческое корреляционное отношение:

? = ? з2 = v0,22 = 0,47

Вывод: этот коэффициент свидетельствует о том, что связь между вложением в ценные бумаги и прибылью весьма тесна.

Задание 3

1) Находим предельную ошибку выборки:

= t =2*322,84 = ± 645,69 млн. руб.

Средний уровень вложений средств в ценные бумаги будет находиться в границах, которые мы находим по формуле:

? ? +.

3233,69-645,69<=>= 3233,69+645,69

2588,00 млн. руб. <=>= 3879,38 млн. руб.

Вывод.

С вероятностью 0,954 можно утверждать, что средняя величина вложений в ценные бумаги всех банков будет находиться в пределах от 3811 млн. руб. и более.

2) Определим долю банков.

Выборочная доля составит:

Щ = 26/36 = 0,72

Ошибку выборки определяем по формуле:

где N - объем генеральной совокупности.

?щ = 2*0,074 = 0,147

72-14,7<=p>=72+14,7

57,3<=p>=86,7

Вывод: с вероятностью 0,954 можно утверждать, что доля банков, имеющих среднегодовое вложение средств в ценные бумаги 2047 млн. руб. и более, генеральная совокупность будет находиться в пределах от 57,3% до 86,7%.

Задание 4

Имеются следующие данные по коммерческому банку о просроченной задолженности по кредитным ссудам:

Год

Задолженность, по кредиту, млн. руб.

По сравнению с предыдущим годом

Абсолютное значение 1% прироста, млн. руб.

Абсолютный прирост, млн. руб.

Темп роста, %

Темп прироста, %

2000

--

--

--

--

2001

106,25

16

2002

+100

2003

30,0

2004

108,5

1. Определим задолженность по кредиту за каждый год.

Задолженность по кредиту в 2000 году находится по формуле абсолютного значения 1 % прироста: a = yi-1/100 > уi-1 = а*100. Получается, что в 2000 году задолженность по кредиту составила 16*100 = 1600 млн. руб. Для нахождения задолженности в остальные года, заполним таблицу недостающими показателями.

, , ,

Ту(2001) = 106,25> Т?y(2001) = 106,25-100 = 6,25;

а(2001) = 16>у(2000) = а(2001)*100 = 1600;

Т?y(2001) = 106,25>?y(2001) = Т?y(2001)*у(2000)/100 = 100

?y(2001) = 100>y(2001) = у(2000)+?y(2001) = 1700

Ту(2002) = 1800/1700*100 = 105,88; а(2002) = 1700/100 = 17;

Ту(2003) = у(2003)/у(2002)*100>у(2003) = 130*1800/100 = 2340;

?y(2003) = у(2003)-у(2002) = 540;

Ту(2003) = 30+100 = 130; а(2003) = у(2002)/100 = 1800/100 = 18; а(2004) = 23,4;

Ту(2004) = 108,5 = у(2004)/у(2003)*100>y(2004) = 108,5*2340/100 = 2538,9

?y(2004) = 2538,9-2340 = 198,9.

Заполним данную таблицу недостающими данными:

Таблица 4

Просроченная задолженность по кредитным ссудам

Год

Задолженность, по кредиту, млн. руб.

(у)

По сравнению с предыдущим годом

Абсолютное значение 1% прироста, млн. руб. (а)

Абсолютный прирост, млн. руб. (?y)

Темп роста, % (Ту)

Темп прироста, % (Т?y)

2000

1600

--

--

--

--

2001

1700

+100

106,25

6,25

16

2002

1800

+100

105,88

5,88

17

2003

2340

+540

130

30,0

18

2004

2538,9

+198,9

108,5

8,5

23,4

Построим график распределения задолженности по кредиту в данные годы.

Рис. 3 Задолженность по кредиту в данные годы

3. Построим разработочную таблицу для определения тенденции развития задолженности по кредиту, млн. руб.

Таблица 3

Разработочная таблица

Год

у

t

Yt = а0 + а1t

2000

1600

-2

1635.78+251,78*(-2)=1132,22

2001

1700

-1

1635,78+251,78*(-1)=1384,00

2002

1800

0

0

2003

2340

+1

1635,78+251,78=1887,56

2004

2538, 90

+2

1635,78+251,78*2=2139,34

а0 = Уy/n = 8178,9/5 = 1635,78

а1 = Уyt/УtІ = 1600*(-2)+1700*(-1)+0+2340+2538,9*2/10 = 251,78

Уравнение прямой представляет собой: yt = 1635,78+251,78t

Полученное уравнение показывает, сто несмотря на значительные колебания в отдельные годы, наблюдается тенденция увеличения развития задолженности по кредиту: с 2000 по 2004 г.г. задолженность по кредиту в среднем возрастала на а1 = 251,78 млн. руб.

На основе найденного тренда осуществим прогноз на следующие два года.

Рассчитаем прогнозируемые доверительные интервалы задолженности на 2005 г. Если n = 6 и m = 2, то число степеней свободы равно 4. Тогда при вероятности 0,95, tа = 2,306, У(уi-y?t)І = 683024,27

уi-y?t

(уi-y?t)І

1600-1132,22 = 467,78

218818,13

1700-1384 = 316,00

99856,00

0

0

2340-1887,56 = 452,44

204701,95

2538,90-2139,34 = 399,56

159648,19

683024,27

Sуt = v683024,27/(6-2) = ±413,23

3146,56-2,306*413,23 ? упр ? 3146,46+2,306*413,23

2193,56 ? yпр ? 4099,37

Можно утверждать, что с вероятностью равной 0,95 задолженность по кредиту в 2005 году будет не менее чем 2193,56, но и не более чем 4099,37 млн. руб. Так как в среднем задолженность по кредиту из года в год приблизительно возрастает на 251,78 млн. руб., можно предположить, что в 2006 году она будет находиться в пределах от 2445,34 до 4351,15 млн. руб.

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1. Постановка задачи

Проведем анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги. Расчеты выполним в MS Excel. Исходные данные взяты из Российского статистического ежегодника за 2006г., стр. 635.

2. Методика решения задачи

Важное значение в статистических исследованиях коммерческой деятельности имеет индексный метод. Полученные на основе этого метода показатели используются для характеристики развития анализируемых показателей во времени, по территории, изучения структуры и взаимосвязей, выявления роли факторов в изменении сложных явлений.

Индексы широко применяются в экономических разработках государственной и ведомственной статистики.

Статистический индекс - это относительная величина сравнения сложных совокупностей и отдельных их единиц. При этом под сложной понимается такая статистическая совокупность, отдельные элементы которой непосредственно не подлежат суммированию.

Основой индексного метода при определении изменений в производстве и обращении товаров является переход от натурально - вещественной формы выражения товарных масс к стоимостным (денежным) измерителям. Именно посредством денежного выражения стоимости отдельных товаров устраняется их несравнимость как потребительских стоимостей и достигается единство.

Индивидуальные индексы характеризуют изменения отдельных единиц статистической совокупности. Общие индексы выражают сводные (обобщающие) результаты совместного изменения всех единиц, образующих статистическую совокупность. Важной особенностью общих индексов является то, что они обладают синтетическими и аналитическими свойствами.

Синтетические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода производится соединение (агрегирование) в целом разнородных единиц статистической совокупности.

Аналитические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода определяется влияние факторов на изменение изучаемого показателя.

Для определения индекса надо произвести сопоставление не менее двух величин. При изучении динамики социально-экономических явлений сравниваемая величина (числитель индексного отношения) принимается за текущий (или отчетный) период, а величина, с которой производится сравнение - за базисный период.

Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина. Под индексируемой величиной понимается значение признака статистической совокупности, изменение которой является объектом изучения. На основе данных проведем анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги, и осуществим прогноз вложений на 2007 год.

Таблица 1

Структура вложений кредитных организаций в ценные бумаги (на начало года; миллионов рублей). Российского статистического ежегодника за 2006г., стр. 635.

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Вложения в долговые обязательства - всего из них:

329784

366731

502571

625080

752269

1036557

В государственные долговые обязательства

310647

338388

412767

446969

435608

492047

В долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти

2742

8427

22017

48522

79064

88208

В долговые обязательства, выпущенные кредитными организациями-резидентами

389

1119

4363

7123

23433

30669

В долговые обязательства, выпущенные нерезидентами

14728

6489

22073

32764

79232

163546

Вложения в акции - всего из них:

26770

32763

51344

98426

121279

227923

В акции кредитных организаций-резидентов

816

989

876

2431

3048

2516

В акции нерезидентов

690

96

104

770

990

8896

Учтенные векселя с номиналом в рублях и в иностранной валюте из них:

109255

147343

208546

261325

193382

210083

Векселя органов федеральной власти и авалированные ими

517

458

86

69

34

3

векселя органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и авалированные ими

229

41

4

12

30

30

Векселя банков

6607

9041

42228

92504

95372

142775

Векселя нерезидентов

11725

16888

10898

5935

6635

1964

Статистический анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги выполним с применением пакета прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel.

Некоторые пояснения и формулы для анализа данной задачи используются из практической части задания 4 курсовой работы.

Таблица 2

Динамика вложений кредитных организаций в ценные бумаги

По данной таблицы видно, что несмотря на значительные колебания в отдельные годы, наблюдается увеличение вложений кредитных организаций в ценные бумаги: с 2001 по 2006 г.г. вложения в долговые обязательства возросли на 107660,9 млн. руб., в акции - на 29556,18 млн. руб., а в учтенные векселя - на 15976,46 млн. руб.

На основе найденных данных составим прогноз вложений кредитных организаций в ценные бумаги. Для этого: n = 7, m = 2, число степеней свободы равно 5. Тогда при вероятности 0,95, ta = 2,306

Таблица 3

Расчет прогноза на 2007 года

По данному рисунку 2 можно сказать, что с вероятностью равной 0,95 вложения в ценные бумаги в 2007 году в долговые обязательства будет составлять 1355841,33 млн. руб., в акции - 299977,42 млн. руб., в учтенные векселя - 300157,58 млн. руб.

Полученные данные следует рассматривать как предварительный этап в разработке прогнозов. Для составления прогноза должна быть привлечена дополнительная информация, не содержащаяся в самом динамическом ряду.

Рис. 1 Диаграмма вложения в ценные бумаги

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как уже говорилось выше коммерческий банк - это кредитная организация, которая может осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и другие.

В этой курсовой работе рассмотрены такие важные показатели для деятельности коммерческих организаций как показатели рентабельности, ликвидности, прибыльности, платежеспособности.

Для статистического анализа деятельности коммерческих банков были рассмотрены два необходимых метода - это индексный метод и метод аналитических группировок.

Как известно индексный метод широко применим в изучении коммерческой деятельности. Он позволяет проанализировать факторы изменения скорости оборачиваемости операций. А аналитическая группировка позволяет выявить наличие или отсутствие зависимости. Вместе с тем в рамках этого метода не удается аналитически описать эту зависимость, а также не удается выяснить "тесноту" или "существенность" этой зависимости.

Метод аналитических группировок применяется для выделения особенностей и дифференцированного регулирования по показателям объема и структуры производства, его концентрации, размещения, эффективности и др.

В практической части бала разобрана задача нахождения задолженности по кредиту за каждый год и, на основе этого, приведен прогноз на следующие два года.

В аналитической части, на примере практической, на реальных факторах был приведен прогноз вложений кредитных организаций в ценные бумаги на 2007 год. С помощью программы MS Excel было получен результат прогноза, который предсказал, что в 2007 году с вероятностью равной 0,95% вложения в ценные бумаги в долговые обязательства будет составлять 1355841,33 млн. руб., в акции - 299977,42 млн. руб., в учтенные векселя - 300157,58 млн. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. А.А. Спирина. Общая теория статистики: Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник 5-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2001 - 440 с.: ил.

2. Б.И. Башкатова. Социально-экономическая статистика: Учеб. для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002 - 703 с.

3. В.Н. Сталина. Статистика финансов. - Москва, 2000 - 813 с.

4. В.М. Гусаров. Статистика: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 - 463 с.

5. И.И. Елисеева. Общая теория статистики: Учебник 5-е изд.- М.: Финансы и статистика, 2005 - 656 с.: ил.

6. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для студентов вузов, 5-е изд. - М.: Омега-Л, 2006 - 984 с.

7. М.Г. Назаров. Статистика финансов.: Учеб. для студентов вузов, 3-е изд. - Москва: Омега-Л, 2007 - 460 с.: ил., табл.

8. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000 - 771 с.

9. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для вузов. - М.: Финстатинформ, 2002 - 976 с.

10. О.Э. Башина, А.А. Спирина. Общая теория статистики: Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2005 - 440 с. ил. 5 из.

11. Российский статистический ежегодник. - М.: Росстат, 2006 - 635 с.

12. Т.Ю. Теймурова. Финансовая статистика. Калуга, 2003г.

13. Финансы Росси: Статистический сборник. Росстат-М, 2004 - 332 с.

14. Ю.И. Иванова. Экономическая статистика. - М.: Финансы и статистика», 2002.

15. http://www.google.ru

Страницы: 1, 2


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.