бесплатно рефераты
 

Совершенствование системы противодействия легализации доходов на примере филиала "Ростовский" ОАО "Альфа-Банк"

p align="left">б)автоматизированный программный мониторинг сведений и данных содержащихся в поручениях клиентов банка;

- ежедневный мониторинг «подозрительных» сведений о клиенте: сотрудники Банка анализируют на наличие признаков «подозрительных» сведений, сведения, полученные в результате получения запросов правоохранительных и иных уполномоченных органов, проведения в соответствии с требованиями законодательства и надзорных органов обязательных проверок (контроля) деятельности клиента, ведения деловой переписки, мониторинга средств массовой информации и т.п.

3.Программа проверки информации о клиенте и проводимых им операциях.

Данная программа определяет порядок обработки и анализа информации о клиенте или его операциях, полученной в результате проведения процедуры по выявлению операций, связанных с возможным осуществлением клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Данная программа применяется для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Осуществление данной программы предусматривает проведение следующих процедур:

- идентификация и обработка полученной информации;

- проведение детального анализа полученной информации;

- подготовка заключения по результатам проведенного анализа полученной информации;

- принятие решения по результатам проведенного анализа полученной информации;

- документальное фиксирование и хранение полученных сведений и документов.

На основании результатов проведенного анализа и рекомендаций уполномоченного сотрудника, изложенных в заключении, руководитель банка может принять решение:

- о необходимости получения и анализа дополнительных сведений и/или документов о клиенте и его деятельности;

- о необходимости принятия мер по обеспечению повышенного внимания ко всем операциям клиента, проводимым через Банк;

- о необходимости направления сообщения в уполномоченный федеральный орган;

- о необходимости расторжения договорных отношений с клиентом.

Принимая решение, руководитель Банка определяет должностных лиц, ответственных за разработку и при необходимости согласование мер по реализации принятого решения.

4.Программа и порядок хранения полученных сведений и документов.

Для целей хранения и использования в дальнейшей работе сведений и документов, полученных и формируемых при осуществлении процедур ведутся специальные досье клиентов.

При поступлении в отношении клиента первого сообщения сотрудник открывает специальное досье на данного клиента.

Содержимое открытых специальных досье клиента является конфиденциальной информацией.

Хранение открытых специальных досье клиента осуществляется в отдельном помещении в порядке, исключающем несанкционированный доступ.

Закрытие специального досье клиента осуществляется в следующих случаях:

- при прекращении обслуживания клиента в банке;

- по истечении трех календарных лет с даты поступления последнего сообщения. Закрытые специальные досье клиентов передаются на хранение в Архив Банка. Срок хранения закрытых специальных досье клиентов в Архиве Банка - пять календарных лет с даты закрытия.

5.Программа контроля за деятельностью и операциями «подозрительных» клиентов.

Действие данной программы направлено на проведение анализа операций, совершаемых клиентами, по которым определен уровень риска как «высокий». Вышеуказанный анализ проводится в течение определенного периода времени по мере накопления информации о клиенте и его операциях. Периодичность осуществления анализа определяется не реже одного раза в полгода. Целью данного анализа является получение более детальной и многосторонней информации о деятельности клиента и его операциях, подтверждающей обоснованность или опровергающей имеющихся у Банка подозрений в систематическом и целенаправленном осуществлении клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Методы и критерии, применяемые при проведении данного анализа, в зависимости от вида полученной информации и характера деятельности клиента определяются в каждом конкретном случае. Информация и сведения, полученные в ходе проведении данного анализа, документально фиксируются и подлежат хранению в специальном досье клиента.

6.Программа составление и порядок представления отчетности.

В рамках этой программы составляются и представляются следующие виды отчетности:

- текущий отчет;

- сводный отчет.

Данные этих отчетов используются при принятии соответствующих решений

7. Программа поддержания на должном уровне системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Данный механизм обеспечивает поддержание в банке на актуальном уровне применяемых программ и процедур, направленных на противодействие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Механизм поддержания на должном уровне системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем предусматривает осуществление следующих процедур:

- проведение периодического обучения сотрудников банка;

- постоянное обновление и усовершенствование методов и способов внутреннего контроля. В целях понимания сотрудниками банка целей и задач в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, с сотрудниками банка проводятся ежегодные семинары.

Семинары организуются и проводятся ежегодно. На вышеуказанных семинарах:

- дается понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

- осуществляется краткий обзор российской и международной практики по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и приводится описание известных способов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

- проводится разъяснительная беседа о необходимости проведения программ и процедур, связанных с противодействием легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, о рисках банка быть ассоциированным с этой незаконной деятельностью и о последствиях для банка при использовании его в качестве инструмента (посредника) для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

- проводятся тренинги по выявлению сотрудниками банка «подозрительных» операций, проводимых клиентами;

- проводится беседа о необходимости и о порядке осуществления процедур контроля и о повышении меры ответственности сотрудников банка;

- проводится ознакомление сотрудников банка с требованиями российского законодательства, нормативными актами надзорных органов, а также с внутренними требованиями и Правилами.

По результатам проведения семинара представляется отчет руководителю Банка.

8. Программа обновления и усовершенствования методов внутреннего контроля.

Функционирование на должном уровне системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, обуславливается качественным выполнением применяемых программ и процедур, а также постоянным обновлением как их количественного состава, так и качественного содержания. Анализ актуальности и достаточности существующих методов и способов контроля проводится:

- в обязательном порядке - по окончании финансового года;

- периодически - по мере появления новых продуктов и услуг, предлагаемых банком его клиентам, при выявлении не учтенных ранее критериев «подозрительности» клиентов и операций, по мере появления и распространения новых способов легализации

- (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в связи с выходом законодательных и нормативных актов, при получении соответствующих предложений от сотрудников Банка, а также по мере распространения международного опыта.

3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВОПРОСАМ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ ПРОНИКНОВЕНИЯ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В ОАО «АЛЬФА-БАНК» ФИЛИАЛ «РОСТОВСКИЙ»

3.1 Основные проблемы организации работы по предотвращению проникновения и легализации доходов в ОАО «Альфа-Банк»

Кредитно-финансовые учреждения всех стран подвержены постоянным попыткам организованных преступных группировок целенаправленно использовать банковские учреждения для легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем, и осуществления мошеннических действий.

Существует множество разнообразных изощренных схем превращения «грязных денежных средств в чистые». Однако почти все они частично или полностью предусматривают использование банковской системы в качестве инструмента для достижения конечной цели - скрыть истинное происхождение полученных доходов и перевести их из категории незаконных в категорию полученных из законных источников. Вследствие этого происходит преступное отмывание капиталов в банковской системе, возникают риски, связанные с угрозой нанесения ущерба деловой репутации банков и их финансовому положению.

Мировое банковское сообщество совместно с национальными и международными компетентными органами ведет крупномасштабную борьбу с попытками преступного мира использовать банковские учреждения в целях отмывания «грязных» денежных средств, полученных от наркобизнеса, нелегальной торговли оружием, крупных ограблений и краж, а также для финансирования террористических акций и осуществления мошеннических операций.

В настоящее время во многих странах приняты законодательные акты, предусматривающие жесткие меры борьбы с отмыванием денежных средств. В них содержатся требования о проведении постоянной работы по борьбе с использованием банков с целью отмывания денежных средств и об установлении действенного контроля за ее осуществлением. В законодательствах большинства развитых государств предусмотрена уголовная ответственность должностных лиц банков за несоблюдение этих требований и за оказание содействия в проведении сомнительных и подозрительных банковских операций.

Определенные меры по борьбе с легализацией доходов от противозаконной деятельности и проникновением преступных капиталов в банковскую систему предпринимаются и в России. Ведущие российские банки в последние годы предпринимают усилия по организации своей деятельности таким образом, чтобы она находилась в соответствии с международными нормами и стандартами, в том числе и в области противодействия легализации преступных капиталов и использования банков в сомнительных и подозрительных операциях и сделках.

ОАО «Альфа- Банк», являясь составной частью российской банковской системы, предлагает универсальные банковские продукты и услуги на российских и зарубежных рынках, имеет разветвленную филиальную сеть, зарубежные представительства, дочерние банки и поддерживает отношения с порядка 600 банками-корреспондентами.

В число приоритетных целей ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» входят значительное расширение видов банковских услуг и увеличение объема банковских операций с российскими и иностранными контрагентами, а также интеграция в международное экономическое сообщество на условиях равноправия с западными корпоративными и кредитно-финансовыми структурами.

Достижение этой цели находится в прямой зависимости от соответствия деятельности ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский» требованиям законодательства Российской Федерации, нормативных актов российских пруденциальных и надзорных органов, а также международных стандартов, правил, норм и обычаев, установившихся в мировой практике, и невозможно без наличия безупречной деловой репутации, положительной кредитной истории и достаточной информационной прозрачности перед отечественными и зарубежными партнерами, контрагентами и клиентами.

Одним из существенных условий повышения национального и международного рейтинга и авторитета ОАО «Альфа- Банк» является его защищенность от проникновения преступных капиталов (незаконных доходов) и их легализации, умение противостоять попыткам криминальных структур и отдельных элементов, недобросовестных партнеров и мошенников использовать ОАО «Альфа-Банк» и его служащих в преступных целях. Защищенность ОАО «Альфа-Банк» от проникновения преступных капиталов означает не только работу по оказанию противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, но и организацию противодействия совершению таких неправомерных действий, как использование ОАО «Альфа-Банк» в мошеннических операциях, противозаконных финансовых схемах, хищениях, подлогах, подделках документов и денежных знаков и т.п.

В связи с этим большое значение приобретают задачи усиления защищенности ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» и ограждения проводимых им операций и сделок от проникновения преступных капиталов.

Реализацию этих задач предлагается осуществить путем создания эффективного комплекса защитных мер, который позволит ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» минимизировать такие риски, как:

- риск материального ущерба в результате ареста, конфискации активов ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» или иных санкций, применяемых компетентными национальными или международными органами при выявлении ими «грязных денежных средств» на счетах ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» и банковских операций с ними;

- риск материального ущерба в результате мошеннических действий;

- риск потери деловой репутации в результате огласки фактов причастности ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» к операциям по легализации денежных средств, полученных незаконным путем;

- риск того, что представители руководства и отдельные работники ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» будут вынуждены вступать в контакт и находиться под воздействием представителей организованной преступности.

3.2 Организация работы в ОАО «Альфа-Банк» по предотвращению проникновения и легализации доходов, полученных незаконным путем, и использования ОАО «Альфа-Банк» в подозрительных и сомнительных операциях и сделках

Организация работы по предотвращению проникновения и легализации доходов, полученных незаконным путем, и использования ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» в подозрительных и сомнительных операциях и сделках - это скоординированная деятельность заинтересованных и специально уполномоченных подразделений ОАО «Альфа-Банк» по осуществлению комплекса согласованных управленческих, контрольных, инженерно-технических, детективных, охранных, режимных мер, направленных на предотвращение ущерба деятельности банка от криминальных устремлений, локализацию, минимизацию и компенсацию возможных негативных последствий.

Комплекс реализуемых мер включает в себя меры профилактического характера и меры специальные.

К профилактическим мерам относятся:

- обеспечение строгого исполнения должностных обязанностей, требований действующего законодательства и нормативных актов, регламентирующих функциональную деятельность ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»;

- подготовка и издание нормативных документов, определяющих порядок проверки действительности документов, предоставляемых потенциальными клиентами ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»;

- мероприятия по исключению передачи банковских документов (бланков векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, гарантийных писем и т.п.) юридическим и физическим лицам, предлагающим сотрудничество в проектах, вызывающих какое-либо сомнение;

- организация постоянного и эффективного внутреннего контроля и внутреннего аудита;

- разработка и реализация программы внедрения высокоэффективных технических и программных средств, обеспечивающих действенный контроль проводимых банковских операций;

- разработками совершенствование внутренних нормативных актов, регламентирующих процедуры и конкретные действия работников ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» при исполнении ими своих служебных обязанностей;

- подготовка и выполнение планов профессиональной подготовки работников подразделений ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» по вопросам безопасности банковских операций;

- обеспечение строгого выполнения требований внутреннего распорядка и режима;

- разработка и исполнение порядка реагирования на выявленные недостатки с привлечением виновных лиц к дисциплинарной и материальной ответственности, а в необходимых случаях - передача полученных материалов в правоохранительные органы.

Осуществление профилактических мер относится к компетенции руководителей структурных подразделений ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» и управляющих филиалов.

Специальные меры включают в себя:

- разработку и внедрение порядка действий сотрудников в случае выявления попыток пли актов использования ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» в противозаконных или сомнительных операциях;

- организацию своевременного информирования соответствующих подразделений ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» о подозрительных действиях клиентов и выявленных признаках отмывания денежных средств, мошеннических и иных преступных действиях в отношении ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»;

- своевременное издание организационно-распорядительных документов по ликвидации последствий, возникших в результате противоправных действий;

- разработку инструкций, определяющих порядок выяснения в соответствии с законом биографических и характеризующих данных в отношении лиц, вступающих в - деловые или трудовые отношения с ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»;

- подготовку организационно-нормативных документов, касающихся сбора и анализа информации о производственной и коммерческой деятельности партнеров и клиентов ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский», их деловой репутации, контрагентах и окружении;

- организацию предупреждения и нейтрализации попыток вовлечения персонала ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» в процесс легализации денежных средств, полученных незаконным путем, и другие незаконные финансовые операции;

- подготовку и издание организационно-нормативных документов по обеспечению режима информационной безопасности в отношении обрабатываемой в подразделениях ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» конфиденциальной информации в документальном и электронном виде в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативной базы ОАО «Альфа-Банк»;

- разработку порядка внедрения технических и программных средств по защите телекоммуникационных сетей ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» от криминального проникновения;

- совершенствование организационно-нормативных документов, касающихся внутреннего распорядка, режима и охраны ОАО «Альфа-Банк», с целью предупреждения физического и технического проникновения во ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» криминальных элементов;

- подготовку и реализацию планов обучения сотрудников ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» по вопросам противодействия проникновению преступных капиталов и использования ОАО «Альфа-Банк» в подозрительных и сомнительных сделках;

- организацию взаимодействия с правоохранительными органами по вопросам противодействия устремлениям организованных преступных группировок в отношении ОАО «Альфа-Банк».

Задачи, функции, права и обязанности сотрудников ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский», структурных подразделений в головной организации и филиалах по предотвращению проникновения во ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» денежных средств, полученных незаконным путем, регламентируются соответствующими пунктами положений о подразделениях и должностных инструкций сотрудников ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский», а также отдельными нормативными документами ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» и методическими рекомендациями.

Разработка и реализация комплексной системы мер по организации противодействия проникновению преступных капиталов и использованию ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» в противоправных сделках позволят эффективно бороться с отмыванием денежных средств, обеспечат международный уровень стандартов работы ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский», повысят его, конкурентоспособность на российских и мировых финансовых рынках.

3.3 Основные признаки легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем

О фактах подготовки и проведения операции по легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, могут свидетельствовать признаки, характерные для большинства таких действий при совершении конкретных видов банковских операций.

Общие признаки:

- отсутствие экономического обоснования или видимого смысла сделки (операции);

- предложение необычно высокой комиссии по операции (сделке) и/или требование провести ее по ценам, явно отличным от рыночных;

- наличие нестандартных или необычно сложных инструкций по расчетам, и инвестициям по операциям (сделкам), отличающихся от обычной практики, используемой - конкретным клиентом, или обычной рыночной практики;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6


ИНТЕРЕСНОЕ



© 2009 Все права защищены.