Организация деятельности коммерческого банка

p align="left">1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. Практическая часть

ООО «Услуга», специализирующееся на ремонте и пошиве обуви, обратилось в обслуживающий банк ЗАО «Сфера» с заявлением о предоставлении кредита в размере 190 тыс. рублей сроком на 2 месяца для закупки сырья и материалов.

В качестве обеспечения выдаваемого кредита заемщик предложил:

- залог оборудования;

- залог новой 1-комнатной квартиры, приобретенной директором;

- поручительство ЗАО «Пивзавод».

По ООО «Услуга» имеется текущая задолженность по кредиту с 3-дневной просроченной выплатой процентов. Кредит выдавался под поручительство ЗАО «Пивзавод» для приобретения нового оборудования.

Изучив технико-экономическое обоснование запрашиваемого кредита и финансовое положение заемщика, банк принял решение о предоставлении кредита 15.03.2008 с ООО «Услуга» заключен кредитный договор под 29% годовых с ежемесячным начислением и уплатой процентов в последний день месяца. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляется 58% годовых.

Требуется:

1.Определить, какая дополнительная информация должна быть запрошена для принятия решения о предоставлении кредита.

2. Выбрать форму обеспечения кредита, обосновать выбор.

3. Перечислить документы, представляемые клиентом в банк для получения кредита.

4. Определить, в какую группу риска попадает данный кредит.

5. Оформить кредитный договор и распоряжение на выдачу.

6. Произвести необходимые расчеты и пояснить действия работников банка, если на расчетном счете ООО «Услуга» в момент наступления срока платежа по кредитному договору числится 150 тыс. рублей.

Определить размер последнего погасительного платежа с учетом условия, приведенного в п. 6, если заемщик полностью рассчитался по кредиту через 7 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре.

Решение:

1. Стандартный пакет документов для рассмотрения заявки на кредит существует в любом банке. К таким документам, как правило, относятся:

1) Заявление (установленного образца) на имя Генерального директора банка с просьбой о предоставлении кредита, в котором должны содержаться следующие данные:

- сумма запрашиваемого кредита;

- цели, на которые запрашивается кредит;

- срок, на который запрашивается кредит;

2) Если программа кредитования предполагает требование залога, то, в зависимости от видов предоставляемого обеспечения, потребуются документы по залогу;

3) Учредительные документы (Учредительный договор, Устав);

4) Выписка из единого государственного реестра;

5) Финансовые документы (например, бухгалтерскую отчетность минимум за 4 последних квартала), документы по хозяйственной деятельности (документация, показывающая характер деятельности предприятия - договоры с контрагентами, договоры на право аренды помещения или свидетельства о собственности имущества и т.п.);

6) Копии кредитных договоров заемщика с другими банками, действующими на момент подачи заявки на кредит (если таковые имеют место).

Для более детального знакомства с деятельностью организации в некоторых случаях банк может потребовать и другие бухгалтерские и финансовые документы, чтобы проанализировать финансовое состояние заемщика подробнее и в динамике. Например, справки об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в иных кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями; справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами и др.

2. В качестве формы обеспечения кредита целесообразно выбрать:

- залог 1-комнатной квартиры, приобретенной директором (третье лицо), т.к. банки интересуют только те активы, которые в случае необходимости можно быстро и выгодно реализовать. В качестве залога банки рады видеть недвижимость. Однако к каждому объекту залога кредитные учреждения предъявляют дополнительные требования, например, кредитор не возьмет в залог квартиру, которая уже находится под залогом или отдана в аренду, или же права собственности на нее принадлежат несовершеннолетним.

- поручительство ЗАО «Пивзавод». Договор поручительства является консенсуальным и односторонне-обязывающим. Стороны договора - поручитель и кредитор по основному обязательству. Объем ответственности поручителя равен объему ответственности должника. Поэтому в случае неисполнения заемщиком своих обязанностей банк в безакцептном порядке может списать задолженность заемщика со счетов поручителя.

3. Если банком принято решение удовлетворить кредитную заявку и выдать кредит, но он может потребовать следующие документы от заемщика:

- карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и/или других лиц, уполномоченных на подписание договоров, и оттиском печати. Подпись и печать должны быть засвидетельствованы нотариально или банком;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

- копию всех страниц паспорта руководителя и главного бухгалтера организации;

- анкету поручителя (установленного образца), копия всех страниц паспорта;

- копии выписок со счетов (рублевых и валютных) за последние три месяца (помесячно дебет-кредит), заверенные банком;

- документы по предлагаемому обеспечению кредита (справка из БТИ на недвижимое имущество; выписка из ЕГРП прав на недвижимое имущество и сделок с ним; свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество).

4. Кредитный риск представляет собой опасность (угрозу) неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения заемщиком кредитного обязательства (возврата кредита и уплаты процентов по нему), которая выражается в возможности возникновения потерь или убытков у кредитора.

Так как в качестве обеспечения по кредиту является объект недвижимости (квартира) и поручительство, то данный кредит можно отнести к первой категории риска, т.е. кредит с незначительным или нулевым риском.

5. Кредитный договор представляет собой соглашение, заключаемое Кредитором (кредитной организацией) и Заемщиком в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами, в соответствии с которым кредитор обязуется предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором, а Заемщик обязуется возвратить полученный кредит и уплатить проценты на него.

Кредитный договор представлен в Приложении 1.

После заключения кредитного договора в бухгалтерию банка передается распоряжение о выдаче кредита. Распоряжение подписывается уполномоченным на то лицом банка. Распоряжение на выдачу кредита представлено в Приложении 2.

6. Расчет затрат, связанных с выплатой кредита, произведен в таблице 1.



Таблица 1

Расчет затрат ООО «Услуга», связанных с выплатой кредита (в тысячах рублей)

Месяцы	Возврат кредита	Сумма, на которую начисляются проценты	Начисленные проценты (гр.3 · 29/12)	Общая сумма затрат, связанных с выплатой кредита (гр.2 + гр.4)
1	2	3	4	5
апрель	95000	190000	4592	99592
май	95000	95000	2296	97296
Итого за 5 лет	190000	-	6888	196888

Таким образом, общая сумма затрат, связанных с выплатой кредита ООО «Услуга» на конец первого месяца (31 апреля 2008 г.), составит 99592 руб.

При наличии на расчетном счете заемщика необходимого объема денежных средств для погашения кредитных обязательств, в нашем случае 150000 руб. (при условии, что Заемщик не внес сумму за кредит на расчетный счет банка) ответственный работник банка вправе списать эти средства с расчетного счета заемщика с соблюдением принципа очередности платежей.

Сроком последнего погасительного платежа в размере 97296 руб. является 31 мая 2008 г. Однако заемщик полностью рассчитывается по кредиту лишь через 7 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре, т.е. 7 июня 2008 г.

В соответствии с п.5.1 Кредитного договора при нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляется 58% годовых.

В соответствии с п.6.2 Кредитного договора подсчет размера дневной процентной ставки за пользование кредитом и любых других платежей, предусмотренных настоящим договором, которые исчисляются в годовых процентах, осуществляется исходя из годовой процентной ставки путем ее деления на 360 дней. Определение задолженности по процентам за кредит производится исходя из дневной процентной ставки за пользование кредитом и фактического количества дней за соответствующий период.

Следовательно, за нарушение условий кредитного договора заемщик должен заплатить 0,161% (58% : 360 дней) за каждый день просрочки, в нашем случае 7 дней, на просроченную сумму долга, в нашем случае 97269 руб.:

97269 руб. · 0,161% · 7 дней = 1096 руб.

Окончательная сумма расчета по кредитному договору с учетом начисленных процентов за просрочку платежа составит:

97269 руб. + 1096 руб. = 98365 руб.



Приложение 1

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №1009

г. Златоуст «15» марта 2008 г.

ЗАО «Сфера», далее именуемое «Кредитор», в лице генерального директора Мельникова Сергея Васильевича, действующего на основании Устава, с одной стороны, и ООО «Услуга», далее именуемое «Заемщик», в лице директора Власова Петра Николаевича, действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о следующем.

1. Предмет договора

1.1. Кредитор предоставляет Заемщику кредит в сумме 190000 рублей с 15 марта 2008 г. по 15 мая 2008 г. на пополнение оборотных средств.

1.2. За пользование кредитом Заемщик выплачивает Кредитору 29 процентов годовых, начисляемых на фактически выданные суммы. Проценты за кредит начисляются со дня проводки средств по дебету ссудного счета Заемщика до момента зачисления их на счет Кредитора и уплачиваются Заемщиком ежемесячно, с 15 по 20 число каждого месяца.

1.3. В случае несвоевременного возврата кредита Заемщик обязан оплатить Кредитору повышенные проценты за период с даты возврата кредита, предусмотренной настоящим договором, до даты фактического возврата кредита (включая эту дату).

2. Порядок и сроки погашения кредита

2.1. Заемщик обязан погасить полученный им кредит путем совершения ежемесячных платежей. При этом первый платеж должен быть произведен не позднее 30 апреля 2009 г., а последний - 31 мая 2008 г.

Датой погашения кредита считается дата проводки по кредиту ссудного счета Заемщика, а процентов - дата поступления соответствующей суммы на кредит счета «Операционные и разные доходы».

2.2. Заемщик вправе погасить кредит досрочно полностью или частично, письменно уведомив Кредитора за 5 рабочих дней.

2.3. Погашение кредита и процентов производится Заемщиком после платежей в бюджеты всех уровней, Пенсионный фонд РФ в безналичном порядке с его расчетных счетов в любом банке РФ либо путем поступления средств от третьих лиц на специальный ссудный счет Заемщика.

3. Условия, предшествующие выдаче кредита

Заемщик не вправе требовать выдачи кредита (а Кредитор не обязан его выдавать) до представления им Кредитору комплекта следующих документов:

- копий учредительных документов Заемщика, удостоверенных нотариально (в случае отсутствия таких документов в юридическом отделе Заемщика);

- нотариально удостоверенной копии решения органа управления Заемщика, обладающего согласно его уставу необходимой компетенцией, которым было одобрено заключение настоящего договора;

- нотариально удостоверенных копий всех лицензий Заемщика, иных документов, выданных компетентными органами, наличие которых необходимо для надлежащего исполнения настоящего договора;

- письменного заключения юридического отдела Кредитора о соответствии действующему российскому законодательству содержания настоящего договора и всех представленных Заемщиком документов;

- справки из налогового органа об открытии ссудного счета;

- технико-экономического обоснования и сведений об обеспечении, свидетельствующих о своевременности возврата кредита.



4. Условия использования кредита

Настоящим Заемщик заявляет, что на дату подписания настоящего договора и в течение всего срока его действия отсутствуют и будут исключены обстоятельства, препятствующие кредитованию. Таким обстоятельством может быть отсутствие хотя бы одного из перечисленных ниже фактов. Заемщик заявляет, что:

- является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, образованным в соответствии с его требованиями и обладающим правом на заключение и исполнение настоящего договора, а также что Заемщик получил необходимые одобрения для заключения этого договора;

- заключение и исполнение настоящего договора не нарушает и не будет нарушать требований законодательства Российской Федерации, учредительных документов Заемщика и любых других договоров, которые были им заключены ранее с третьими лицами;

- Заемщиком получены все лицензии, иные акты компетентных органов, необходимые для надлежащего исполнения настоящего договора.

5. Виды нарушений договора Заемщиком

5.1 При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляется 58% годовых.

5.2. Кредитор вправе приостановить дальнейшую выдачу кредита и/или потребовать его досрочного погашения вместе с начисленными, но неуплаченными процентами в следующих случаях:

- Заемщик оказался не в состоянии оплатить любую сумму, подлежащую оплате в соответствии с условиями настоящего договора; или

- Заемщик допустил любое другое нарушение своих обязательств по настоящему договору; или

- сведения, изложенные в п. 4, а также иная информация, справки, документы и т.п., предоставленные Заемщиком Кредитору в соответствии с условиями настоящего договора, оказались недостоверными; или

- любая задолженность Заемщика или зависимых от него предприятий не оплачена в срок и стала (или может быть объявлена) подлежащей досрочному взысканию, и а также в случаях, когда кредит оказался по разным причинам необеспеченным; или

- Заемщик или зависимые от него организации объявлены банкротами; или возбуждено дело о признании их банкротами; либо компетентным органом назначена временная администрация, конкурсный управляющий, арбитражный управляющий и др. для управления Заемщиком или зависимыми от него организациями вследствие их неплатежеспособности, фактов нарушения ими законодательства, иных обстоятельств, предусмотренных законодательством; или

- залогодержатель обратил взыскание на все или часть имущества Заемщика (или зависимых от него организаций), которую Кредитор признает существенной; либо к Заемщику (или зависимым от него организациям) будет предъявлен иск об уплате денежной суммы или об истребовании имущества, размер которого Кредитор признает значительным; либо в отношении Заемщика (или зависимых от него организаций) будет применена конфискация имущества на сумму, которую Кредитор признает существенной;

- Заемщиком допущено нецелевое использование полученных кредитных ресурсов.

5.3. В случаях, указанных в п.5.1 настоящего оговора, Кредитор направляет Заемщику уведомление о дальнейшем прекращении кредитования и/или кредит подлежит досрочному возврату вместе с неуплаченными процентами с момента получения Заемщиком указанного уведомления Кредитора.



6. Порядок расчетов

6.1. Все расчеты по настоящему договору должны осуществляться в срок, в рублях либо валюте в той сумме, которая будет определена Кредитором. Право Кредитора требовать платежа по настоящему договору не может быть погашено зачетом встречного требования Заемщика к Кредитору.

6.2. Подсчет размера дневной процентной ставки за пользование кредитом и любых других платежей, предусмотренных настоящим договором, которые исчисляются в годовых процентах, осуществляется исходя из годовой процентной ставки путем ее деления на 360 дней. Определение задолженности по процентам за кредит производится исходя из дневной процентной ставки за пользование кредитом и фактического количества дней за соответствующий период.

6.3. Заемщик обязуется по требованию Кредитора возместить ему все расходы и убытки (включая упущенную выгоду и убытки из-за недостатка финансовых средств), которые понес Кредитор, в том числе в связи с принятием мер для принудительного взыскания задолженности.

7. Общие положения

7.1. Настоящим Заемщик уполномочивает Кредитора производить безакцептное списание любой задолженности по данному договору с его расчетного счета. Кредитор имеет право на удержание любого имущества Заемщика, находящегося в его распоряжении.

7.2. Кредитор ведет учет задолженности Заемщика по настоящему договору как в части полученного им кредита (основного долга), так и в части процентов.

Все расчеты, произведенные Кредитором, и а также сделанные им заключения по вопросам, относящимся к настоящему договору являются обязательными для Заемщика.

7.3. Заемщик не вправе передавать другим лицам свои права и обязанности по настоящему договору без предварительного письменного согласия Кредитора.

7.4. Настоящий договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и прекращается после полного погашения кредита и уплаты процентов по нему.

Изменения и дополнения к договору вносятся путем заключения в письменной форме дополнительного соглашения, являющегося неотъемлемой частью настоящего договора.

7.5. Права и обязанности, возникшие из заключенного договора, регулируются законодательством Российской Федерации.

Все споры, связанные с исполнением настоящего договора, разрешаются в соответствии с действующим законодательством.

Юридические адреса сторон

КРЕДИТОР: __________________________________________________________________

ЗАЕМЩИК: __________________________________________________________________

Подписи сторон:

КРЕДИТОР ____________________ ЗАЕМЩИК ___________________

М.П. М.П.



Приложение 2

РАСПОРЯЖЕНИЕ №1254

«15» марта 2008 г.

1) Прошу учесть выдачу текущего кредита согласно Договору №1009 от «15» марта 2008 г., заключенному в ООО «Услуга» в размере 190000 (сто девяносто тысяч) руб. на р/с № 189454580000000000126 в ЗАО «Сфера» р/с 1890099074510000000006, к/с 302000000390 в ОПЕРУ сроком до 15 мая 2008 г.

Периодичность выплат - ежемесячно.

Дата выплат процентов - последнее число каждого месяца.

Процентная ставка годовых - 29 (двадцать девять) %.

2) Группа риска - А.

3) Оприходуйте залог по Договору залога №011, заключенному с Мельниковым С.В. от 14 марта 2008 г.

на сумму 920000 (девятьсот двадцать тысяч) руб.

Вид залога 1-комнатная квартира

Опись прилагаемых документов:

- карточка с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

- копия всех страниц паспорта руководителя и главного бухгалтера организации;

- анкета поручителя, копия всех страниц паспорта;

- справка из БТИ на недвижимое имущество;

- выписка из ЕГРП прав на недвижимое имущество и сделок с ним;

- свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество.



Начальник кредитного отдела _________________ ( )

Экономист кредитного отдела _________________ ( )

Главный бухгалтер ______________________( )

Бухгалтер _____________________________ ( )



Список использованных источников\

1. Балабанов И. Т Основы финансового менеджмента Как управлять капиталом - М.: 2006

2. Банковская система России. Настольная книга банкира. Центральный банк России - М.: 2006

3. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: 2008

4. Банковское дело: Справочное пособие Бабичев М. Ю., Бабичева Ю. А., Трохова О. В. И др. / Под ред. Ю. А. Бабичевой - М.: 2007

5. Банковское дело: Учебник / под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой - М.: 2006

6. Вахрин П. И. Организация и финансирование инвестиций учебное пособие - М. 2008

7. Голубович А. Д., Кулагин М. В., Миримская О. М. Валютные операции в коммерческих банках - М.: 2006

8. Ивасенко А. Г. Межбанковский кредит: сущность, проблемы и перспективы развития - М.: 2006

9. Индекс хозяйственной активности экономики России Вестник банка России 2007 №18

10. Как получить внутренний кредитный рейтинг // Рынок ценных бумаг 2006 № 5

Страницы: 1, 2