Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

о экономическому характеру объектов кредитования кредиты бывают:

на формирование оборотных средств предприятия;

на реконструкцию, модернизацию;

на неотложные нужды;

под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые затраты;

под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

1.3 Принципы и правила кредитования

Основными принципами кредитования, вытекающими из сущности кредита, являются: срочность, платность, возвратность, целевой характер использования кредита, его материальная обеспеченность.

К этим принципам можно добавить:

принцип осторожности, предполагающий защиту интересов участников кредитной сделки;

принцип соответствия, согласно которому руководство кредитуемой организации должно делегировать при определенных условиях индивиду достаточно полномочий, чтобы он был в состоянии не только выполнять те задачи, которые перед ним поставлены в процессе кредитования, но и нести ответственность (в том числе материальную).

Коммерческие банки развитых стран используют при оценке кредитной политики систему принципов САМPARI:

С - Character -- характеристика клиента;

А - Ability -- способность клиента управлять собственными финансами или способность к возврату кредита;

М - Margin-- маржа (доходность);

Р - Purpose -- цель кредита;

А - Amount -- размер (сумма) кредита,

R - условия погашения кредита;

I - Insurance-- страхование риска непогашения ссуды.

Новосибирским экономистом Н.Т. Стрельцовой в результате теоретического изучения этих принципов и практического ознакомления с их реализацией в зарубежных банках, были сформулированы принципы рационального кредитования «ИКОНСУМ», также используя аббревиатуру из начальных букв:

И -- информация о заемщике;

К -- оценка кредитоспособности заемщика (или кредитоспособность);

О -- оценка качества обеспечения (или обеспечение);

Н -- надежность;

С -- сумма кредита;

У -- условия кредита;

М -- маржа.

Именно исходя из этих принципов разработана взаимоувязанная система правил кредитования субъектов реального сектора экономики.

2. Кредитная система Российской Федерации

2.1 Банки и небанковские кредитные организации

Сущность и функции кредита в его различных формах реализуется через кредитную систему. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и инструментальном.

С точки зрения функционального аспекта, под «кредитной системой» понимается совокупность кредитных отношений, форм, методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитом.

С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.

Кредитный институт - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих операций:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем привлекать денежные средства физических лиц могут только организации старше 1 года;

размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание;

купля-продажа иностранной валюты;

привлечение и размещение драгоценных металлов;

выдача гарантий.

Кредитная система складывается из банковской системы и совокупности «небанковских» кредитно-финансовых институтов.

При этом банки - это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции.

Небанковские организации - это кредитные организации, которые могут осуществлять лишь отдельные банковские организации. Они способны аккумулировать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности. Небанковские кредитно-финансовые организации представлены инвестиционными фондами, финансовыми компаниями, ломбардами и т.д. Эти организации, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Несмотря на это, банки все же являются ядром кредитной системы государства. В приложении 1 представлена численность кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации

Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок: факторинговые, трастовые, лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельностью, кроме производственной, торговой, страховой.

Для решения совместных задач, не преследующих цели извлечения прибыли, кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, а для совместного осуществления банковских операций - группы и холдинги. Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании действующего законодательства, своего устава, полученной лицензии, формируют свой уставный капитал не ниже определенного уровня.

Существуют следующие особенности современной кредитной системы РФ:

1. По оценкам рейтингового агентства «Интерфакс», доля российских банков на кредитном рынке России составляет 55-60%, «...причем лучшие заемщики достаются именно иностранным банкам, кредитный рынок стал ареной конкуренции с иностранными банками» []. Темп роста капитала (акций, долей} нерезидентов ( + 8,4%) опережает темп роста совокупного капитала действующих банков в России (+4,1%). У 29 банков уставный капитал на 100% сформирован за счет средств нерезидентов, у 9 кредитных организаций доля нерезидентов составляет более 50%. Объем задолженности российских предприятий перед иностранными кредиторами на 01.07.2003г. составлял 40,6 млрд долл. США. Только за I полугодие 2003 г. он увеличился на 7 млрд долл. Иностранная задолженность банковской системы выросла на 3,4 млрд долл. (до 18,6 млрд долл.).

2. Повышение конкурентоспособности отечественного сектора банковских услуг за счет снижения экономических и административных издержек бизнеса. С учетом предстоящего вступления России в ВТО существенное значение приобретает целенаправленная работа по снижению себестоимости и повышению качества банковских услуг для юридических и физических лиц. Она уже ведется, но предстоит сделать еще очень многое, инициативу, конечно, должны проявлять саморегулируемые организации.

3. Преобладающая роль банков с участием капитала государства, субъектов и муниципальных образований Российской Федерации. Роль банков, контролируемых государством, в банковском секторе остается значительной в основном за счет Сбербанка, который занимает лидирующие позиции на многих сегментах рынка банковских услуг. По данным В. Мехрякова, вице-президента Урал Внешторгбанка, 5 банков аккумулируют 44% активов, на долю госбанков приходится треть активов банковского сектора[].

Реализуется распоряжение Правительства РФ о выходе государства из капиталов кредитных организаций. Вместе с тем в 2002 г. значительно увеличил свой уставный капитал (с 51 млн. руб. до 951 млн.) Росэксимбанк, банк со 100%-ным госучастием. ОАО «Россельхоз-банк» в соответствии с распоряжением правительства от 09.06.2003 г. №761-р получил согласие МАП на увеличение уставного капитала с 3,799 млрд руб. до 4,649 млрд. Единственным владельцем этого банка является Российский фонд федерального имущества.

Аналитики российского финансового рынка не отрицают большое значение Сберегательного Банка РФ для стабильности отечественной банковской системы, для решения значимых социально-экономических проблем. Сбербанк России -- это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях. Так, например, в настоящее время доля Алтайского Сберегательного Банка РФ на рынке кредитования края составляет около 60 %.

2.2 Сберегательного банк РФ. Кредитная политика банка

Сберегательный Банк Российской Федерации -- старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Сбербанк России -- это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны. Сбербанк России -- это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Сбербанк России -- это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Стратегическая цель Банка -- выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности -- работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

Главной задачей Банка в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Банк продолжает кредитование всех основных групп клиентов: населения, корпоративных клиентов, федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно-финансовых организаций.

За счет повышения гибкости условий кредитования, расширения продуктового ряда, учета индивидуальных потребностей клиента повышается конкурентоспособность кредитных продуктов Банка и обеспечивается доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной поддержке. При предоставлении кредита особое внимание уделяется консультированию и оказанию дополнительных услуг клиентам.

Рост потребностей реального сектора экономики и оздоровление инвестиционного климата в стране позволяет расширить спектр и объемы операций на рынке кредитования корпоративных клиентов. Приоритет кредитной политики Банка на этом сегменте рынка - развитие взаимоотношений с крупными предприятиями реального сектора экономики и федерально-значимыми структурами; предприятиями топливно-энергетического комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями наиболее инвестиционно привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильные обороты по счетам в Банке.

Кредитование корпоративных клиентов осуществляется по следующим направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование, инвестиционное кредитование и проектное финансирование, овердрафтное вексельное кредитование.

Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте на срок до одного года ориентировано для приобретения: товаров и услуг, поставляемых (предоставляемых) заемщику по определенным контрактам; оборотных средств в целом (вследствие общего разрыва в платежном обороте); для выплаты заработной платы работникам организации-заемщика; для вложений в ценные бумаги; размещения средств в жилищное и коммерческое строительство.

Сбербанк России расширяет контакты с западными банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Поэтому банк рассматривает целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Инвестиционное кредитование становится важным инструментом завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка -- крупных, и кредитоспособных клиентов страны. Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках, а также предприятий добывающей промышленности, в том числе осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долгосрочных кредитных продуктов связано с необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

С конца 1996 г. Сбербанк развивает проектное финансирование. В настоящее время ведется работа с относительно небольшими (до 10 млн. долл.) проектами со сроками возврата кредитов до 3,5 лет, что, прежде всего, объясняется существующей структурой фондирования. Банком осуществляется и синдицированное кредитование, т.к. в настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредита, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Овердрафтное кредитование осуществляется банком для оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности средств на его счете. Оно предоставляется юридическим лицам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. Не требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономического обоснования, а также обязательного оформления обеспечения. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам, и на срок не более 30 календарных дней.

Разновидностью овердрафтного кредитования является экспортный овердрафт, представляющий собой кредитование в рублях расчетных счетов экспортно-ориентированных предприятий на период с даты списания валютной выручки с транзитного счета клиента для последующей продажи валюты на бирже до даты поступления на его расчетный счет денежных средств, полученных от продажи валютной выручки на срок не более 180 дней.

Алтайский банк Сберегательный Банк РФ представляет на территории Алтайского края и Республики Алтай интересы Сбербанка России, выполняет важную роль в развитии финансовой системы и экономики региона, пользуется стабильным доверием населения и руководителей предприятий различных направлений бизнеса.

Алтайсбербанк имеет разветвленную филиальную сеть, представленную 754-мя учреждениями, в числе которых 25 отделений, 620 операционных касс вне кассового узла, 57 дополнительных офисов (универсальных) и 52 дополнительных офиса по обслуживанию частных клиентов. Такая сеть учреждений является конкурентным преимуществом Алтайсбербанка, т.к. позволяет обслуживать клиентов в каждом уголке края - от крупных городов до небольших отдаленных сельских районов. При этом банк постоянно расширяет перечень операций своих учреждений, делая их более универсальными, что позволяет полнее удовлетворять любые потребности клиентов в банковских продуктах.

В банке создана надежная материально-техническая база, построены и модернизированы по современным требованиям здания учреждений банка, автоматизированы все основные банковские операции. Алтайсбербанк располагает 114,5 тыс.кв.м производственных площадей, из них 88,7 тыс.кв.м собственных площадей и 25,8 тыс.кв.м арендованных. В настоящее время в банке автоматизированы все отделения и дополнительные офисы, что позволяет обрабатывать 100% операций юридических лиц и более 80% операций физических лиц в автоматизированном режиме.

Персонал банка - более пяти тысяч высококвалифицированных сотрудников, из которых 2,3 тысячи занимаются непосредственно обслуживанием клиентов банка, а это более 26 тыс. счетов юридических лиц и более 5 млн. счетов физических лиц; 3,85 тысяч кредитуемых корпоративных клиентов и 207,8 тысяч частных клиентов; более 246 тысяч пользователей банковских карт различных систем.

В целях сохранения достигнутых рыночных позиций и поддержания доверия клиентов банк обеспечивает последовательное динамичное развитие по всем бизнес-направлениям.

В 2005 г. активы банка выросли на 7,2 млрд.руб. до уровня 39,2 млрд.руб., размер капитала возрос на 38% и составил более 3,56 млрд.руб., ресурсная база достигла уровня 27,2 млрд.руб., кредитный портфель возрос на 33% до 25 млрд.руб.

На сегодняшний день Алтайский банк Сбербанка России предлагает клиентам около 750-ти услуг, более 150-ти из них оказываются бесплатно. Порядка 290 услуг предусмотрено для физических лиц и около 460 - для юридических лиц.

В приложение 2 представлена количественная структура услуг Банка по основным бизнес-направлениям.

3. Анализ кредитования юридических лиц Сбербанком РФ

В теоретической части работы рассмотрены основы кредитной деятельности банков, раскрыто понятие «кредит», приведена его классификация. Теперь рассмотрим конкретную деятельность по кредитованию юридических лиц кредитными организациями РФ и отдельно Сберегательным банком РФ по Алтайскому краю в динамике за 1998 по 2005 гг., а также проанализируем состав активов банка и целевую направленность выданных в 2005 г. кредитов.

3.1 Динамика процесса кредитования юридических лиц за 1998 - 2005 гг.

Процессы, происходившие в период после августа 1998 года в реальном секторе, отразились и на динамике показателей банковского сектора.

Рассмотрим темпы прироста показателей банковского сектора в реальном исчислении за период 1998- 2005 гг.

В этот период отмечались следующие изменения. После кризиса 1998г. прирост кредитования юридических лиц был отрицательным: объем выданных кредитов упал на 40 %. В 1999 г. прирост выданных кредитов был сравнительно небольшим и составил всего 5 %. Причем динамика ссуд в иностранной валюте в течение 1998 -1999 гг. повторяла динамику стоимостного объема экспорта, но со сдвигом «вниз» - падение ссуд в инвалюте во второй половине 1998 и первой половине 1999 года больше, чем сокращение экспорта, а рост во второй половине 1999 и первой половине 2000 года - меньше, чем увеличение экспорта. Относительно вялая реакция банковских кредитов на увеличение экспорта отчасти может объясняться небольшим спросом на кредиты со стороны импортеров - объемы импорта пока далеки от докризисного уровня, отчасти - низким спросом на кредиты со стороны экспортеров в условиях увеличивающихся доходов. Из пяти крупнейших банков-кредиторов предприятий в иностранной валюте пережил кризис только Сбербанк (остальные - Инкомбанк, СБС-Агро, ОНЭКСИМ Банк и Российский кредит - в той или иной форме прекратили активные операции). Оставшиеся банки лишились основного источника ресурсов для этого вида кредитов, поскольку кредитование в иностранной валюте в докризисный период в значительной степени строилось на привлечении средств нерезидентов и, прежде всего, синдицированных кредитов иностранных банков. Кризис отрезал большинству банков доступ на международные рынки капиталов. Мобилизовать ресурсы внутри страны оказалось для банков делом если и не непосильным, то очень непростым

Резкий скачок в выдаче кредитов происходит в 2000 г. (прирост 45 %). Однако анализ изменений в структуре активов банков, кредитующих реальный сектор, позволяет сделать вывод, что рост рублевых кредитов, наблюдавшийся в 2000 году, лишь отчасти можно приписать увеличению ресурсов банковской системы. В значительной степени он происходил за счет перераспределения средств внутри кредитного портфеля банков и активов, размещаемых ранее в банковском секторе, и был обеспечен возвращением в Россию части средств, размещенных ранее за пределами страны.

Страницы: 1, 2, 3, 4