Кредит: его необходимость и сущность

p align="left">* Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.

Наличие обеспечения.

* Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно -- за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.

* Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего -- недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов -- процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

* Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального уровней.

Целевое назначение.

* Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

* Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

Категории потенциальных заемщиков.

* Аграрные ссуды -- одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков -- традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

* Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

* Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике -- изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

* Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего -- на землю).

* Межбанковские ссуды -- одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущие ставки по межбанковским кредитам являются важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.

5. Процесс слияния и поглощения

Благоприятное воздействие на рост слияния или поглощений в банковской сфере оказывают НИТ, создающие единое информационное пространство и оказывающие помощь в преодолении непонимания между объединяющимися банками. Кроме того, важной составляющей успеха при расширении организационно-пространственных границ является наличие потенциала делового развития, подкрепляемого любой формой органического роста, так как риск потерпеть неудачу при новых приобретениях резко возрастает в случаях, если собственный бизнес не развивается сам по себе.

Попробуем оценить кредитный потенциал банков участвующих в 2003-2006 гг., в этом процессе и смоделировать его влияние на финансовое состояние анализируемых банков

Если L=Lmin, а А=КР, то баланс банка можно представить в виде:

SK+PR= Lmin, +KP

Модель исходит из следующих положений:

· Средние минимальные ликвидные активы были рассчитаны как произведение минимального коэффициента ликвидности среди анализируемых банков на средние активы;

· Кредитный потенциал был рассчитан как разность между активами и минимальными ликвидными активами;

· Доходность ликвидных активов была рассчитана как отношение доходов от ликвидных активов к средним ликвидным активам;

· Доходность работающих активов была рассчитана как отношение дохода от работающих активов к средним работающим активам;

· Доход от минимальных ликвидных активов был рассчитан как произведение минимальных ликвидных активов на доходность ликвидных активов;

· Доход от кредитного потенциала был рассчитан как произведение кредитного потенциала на доходность работающих активов. См.табл

Показатели кредитного потенциала российских банков по состоянию на 01.01.2006

Банк	Средне миним ликвид. Активы	Средни кредитны потенциал	Доходность ликвидных активов	Доходность работающих активов
Сбербанк России	519935	4206751	0,01	0,11
Внешторгбанк	75212	608532	0,013	0,079
Газпромбанк	52522	424948	0,008	0,067
Альфа-банк	41630	336821	0,001	0,096
Уралсиб	33147	268185	0,003	0,095
Банк Москвы	23883	193233	0,028	0,097
Росбанк	22635	183135	0,006	0,127
МДМ-банк	19649	158976	0,003	0,095

Из этой таблицы видно, что средний кредитный потенциал банков, соответствует ранжированию их по минимальному уровню ликвидных активов, поэтому уместно рассчитать показатели прибыльности кредитных организаций (см табл.)

Показатели доходности использования банковских ресурсов на 01.01.2006 млн руб.

Банк	Доход от кредит. Потенциала	Доход от миним. Ликв. Активов	Процентные расходы	Спред	Чистая процентная маржа
Сбербанк России	462743	5199	87867	380075	0,08
Внешторгбанк	48074	978	14573	34479	0,05
Газпромбанк	28472	420	9421	19471	0,041
Альфа-банк	32335	42	6026	26351	0,07
Уралсиб	25478	99	5831	19746	0,066
Банк Москвы	18744	669	7488	11925	0,055
Росбанк	23258	136	8053	15341	0,075
МДМ-банк	15103	59	3782	11380	0,064

Повышение финансово активности процессов слияния и поглощения в российской банковской системе будет способствовать ряд мер.

Во-первых, минимизация ликвидных активов банков с помощью укрепления ресурсной базы. Этому может способствовать упрощение процедуры выпуска банками долговых ценных бумаг введение безотзывных вкладов. Принятие закона о безотзывных вкладах и внесение поправок в граждански кодекс позволяет обеспечить срочность привлекаемых ресурсов банков. Так же снижение потребности в ликвидных активах может произойти благодаря развитию системы финансирования.

Показатели доходности крупнейших банков России на 01.01.2006год

Банк	Доход от раб активов	Доход от ликвидн активов	Процентные расходы	Маржа на прибыль	Спред	Чистая процентная маржа
Сбербанк России	203071	29953	87867	1,79	145157	0,031
Внешторгбанк	33429	3383	14573	1,4	22239	0,033
Газпромбанк	20898	1256	9421	0,73	12733	0,027
Альфа-банк	17219	296	6026	4,4	11489	0,03
Уралсиб	14303	478	5831	0,82	8950	0,03
Банк Москвы	14635	1852	7488	1,7	8999	0,041
Росбанк	13968	530	8053	2,28	6445	0,031
МДМ-банк	9258	238	3782	0,48	5714	0,032

Показатели крупнейших банков России на 01.01.2006год.

Банк	Средние активы	Средние ликвидные активы	Средние раб активы	Коэфф ликвидности
Сбербанк России	4726686	2881003	1845683	0,061
Внешторгбанк	683744	258218	425526	0,38
Газпромбанк	477470	165705	311765	0,35
Альфа-банк	378451	198797	179654	0,53
Уралсиб	301332	169382	131950	0,56
Банк Москвы	217116	66649	150467	0,31
Росбанк	205770	96047	109723	0,47
МДМ-банк	178625	81063	97562	0,45

6. Ссуда денег и ссуда капитала

Деньги, полученные в ссуду, расходуются в периоды промышленного подъема, как правило, на покупку дополнительных средств производства и рабочей силы, а в периоды экономических кризисов -- на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В первом случае ссуда обслуживает увеличение действительного капитала, т.е. расширение производства, во - втором -- она вызывает лишь движение денег как платежных средств, без всякого роста действительного капитала. Исходя из этого двойственного назначения банковского кредита, можно разграничить ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда капитала -- это ссуда, в результате использования которой совершается рост действительного капитала. И наоборот ссуда денег -- это ссуда, на основе которой происходит только движение денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

Деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала важно для понимания роли этого кредита в воспроизводстве всего общественного капитала. Те же понятия употребляются для выяснения влияния той и другой ссуды на воспроизводство индивидуального капитала заемщика. При этом вопрос ставится так, что получает заемщик, прибегающий к банковскому кредиту,-- дополнительный капитал или только деньги?

Здесь различают две формы банковских ссуд:

ссуды под залог определенных ценностей (векселей, товаров и т.д.);

бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом.

Когда заемщик получает ссуду в банке, передавая в залог какие-либо ценности, то общая сумма его капитала не увеличивается, происходит лишь превращение части его капитала в денежную форму. Когда же заемщик берет ссуду в банке не обеспеченную залогом, то в результате он получает дополнительный капитал, которым ранее не располагал.

Таким образом, ссудой денег для заемщика служит всякий кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала -- кредит, не обеспеченный залогом.

В свою очередь ссуда капитала может осуществляться путем:

долгосрочного кредита, используемого заемщиками для вложения в основной капитал;

краткосрочного кредита, предназначенного заемщиками для вложений в оборотный капитал.

Потребительский кредит.

Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования -- мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. В США общая сумма потребительского кредита, предоставленного для покупки различных товаров, не считая домов, с 1939 г. по март 1972 г. увеличилась почти в 19 раз -- с 7,2 млрд. долл. До 136,1 млрд. долл. Общая сумма потребительского кредита составляет свыше 2 трлн. долл. Удельный вес задолженности по потребительскому кредиту и в совокупной чистой задолженности США возрос с 3,7% в 1980 г. до 8% в 1996 г. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.

Для трудящихся зарубежных стран потребительский кредит означает долговую кабалу, так как за него им приходится уплачивать крупные суммы в виде процентов. Если они лишаются заработка в случае безработицы или кризиса и погашение задолженности становится невозможным, то купленные в кредит товары отбираются кредиторами обратно, но ранее внесенные за них деньги не подлежат возврату. Кроме того, на товары, продаваемые в кредит, устанавливаются более высокие цены. И тем не менее в современных условиях все больше и больше людей предпочитают воспользоваться потребительским кредитом, так как зачастую не имеют возможности за наличные деньги приобрести желаемый товар или услуги.

Заключение

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и. льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Список используемой литературы

1. Жуков В.Ф. Деньги, кредит, банки. М.: ЮНИТИ, 2000

2. Свиридов О.Ю.. Деньги, кредит, банки. Ростов - на Дону: «Феникс», 2000

3. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты. Санкт- Петербург. Питер, 2000

4. Колесников В.И., Крашвецкая Л.П. Банковское дело: учебник.- М.: Финансы и статистика, 1999.

5. Долан Э. Деньги, банки и денежно кредитная политика: Учебное пособие - Санкт- Петербург: Издательство «Оркестр», 1998г.

6. Журнал «Финансы и кредит» 1(241) - 2007год

7. «Деньги кредит банки» Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник-М.: Д34 Юрайт-Издат, 2007, 620с.

Страницы: 1, 2, 3