Коммерческие банки как фундамент кредитной системы

Коммерческие банки как фундамент кредитной системы

2

Содержание

• Введение
• 1. Общая характеристика коммерческого банка
• 1.1 Принципы организации коммерческого банка
• 1.2 Операции коммерческого банка
• 1.3 Экономическая сущность кредита. Законы и принципы банковского кредитования клиентов
• 2. Перспективы развития системы кредитования российскими коммерческими банками
• 3. Основные направления совершенствования кредитной работы с населением: проблемы и перспективы
• Заключение
• Список литературы

Введение

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные средства для кредитования инвестиций в развитии экономики страны;

Число коммерческих банков в банковской системе России продолжает стремительно сокращаться.

Кредитная политика это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Риск банка повышается, повышается, если он не имеет своей кредитной политики, либо имеет неконкретную либо противоречивую политику.

Цель работы - изучить коммерческие банки как фундамент кредитной системы.

Задачи работы - представить общую характеристику коммерческого банка; рассмотреть особенности развития кредитования в учреждениях сбербанка и его роль в банковской системе; обосновать основные направления совершенствования кредитной работы с населением.

1. Общая характеристика коммерческого банка

1.1 Принципы организации коммерческого банка

Учредителем Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации, который владеет контрольным пакетом акций. По состоянию на 01.01.2000 г. уставный капитал Сбербанка составлял 750,1 млн. руб.

Согласно Устава Сбербанк является юридическим лицом и со всеми своими учреждениями составляет единую систему. При принятии решений, связанных с банковской деятельностью, Сбербанк не зависит от органов государственной власти [4, 187]

Целью деятельности Сбербанка является привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях срочности, платности и возвратности в интересах вкладчиков и развития народного хозяйства, а так же осуществляет кредитно-расчетное обслуживание предприятий и граждан, другие банковские операции в соответствии с законодательством РФ, в частности:

прием, выдача вкладов и других сбережений;

прием платежей от клиентов;

долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических и физических лиц;

продажу-покупку, хранение и управление государственными и другими ценными бумагами;

выпуск и реализация лотерейных билетов;

предоставление индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;

оказание брокерских и консультационных услуг;

осуществление лизинговых операций;

приобретение прав требования, вытекающих из поставки товаров и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассация требований (форфейтинг);

представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах;

осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание, а так же услуги по инкассации;

ведение счетов клиентов и банков корреспондентов;

выпуск, покупку, продажу и хранение платежных документов (облигаций, чеков, аккредитивов, векселей, акций и др.) и иные операции с ними;

проведение операций по обмену валюты, валютных аукционов и других валютных операций (включая международные расчеты, кредитование в иностранной валюте, размещение иностранной валюты в депозиты на мировом рынке т.д.) по лицензии центрального банка РФ;

выдача поручительств, гарантий и других обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

другие операции по банковскому обслуживанию по лицензии Центрального банка.

Важно, что все названные операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме того, Сбербанк имеет право принимать участие своими денежными средствами в деятельности других юридических лиц - предприятий и различных финансово-кредитных институтов, деятельность которых способствует выполнению уставных задач банка.

Таким образом, Сберегательный банк по роду своей деятельности превращается в универсальный коммерческий банк. Вместе с тем большое значение Сбербанк придает выполнению всех видов операций, связанных с организацией сбережений населения. Превращение Сбербанка из специализированного в коммерческий, по существу, приобретающий универсальный характер, с особой остротой ставит вопрос о целях деятельности банка в новых социально-экономических условиях.

Для эффективного функционирования банка как универсального коммерческого банка необходима гибкая структура и сеть учреждений.

Таблица 1. КОЛИЧЕСТВО КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, 2005 г.

	Количество зарегистрированных банков	Количество действующих банков	Количество ликвидированных банков
ГОДОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
2003	2598	2273	317
2004	2603	2007	338
2005	2526	1675	408
КВАРТАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
2003
I кв.	2569	1936	359
II кв.	2560	1818	370
III кв.	2534	1742	398
IV кв.	2526	1675	408
2004
I кв.	2545	1641	415

Общая сумма обязательств, принятых от 6 крупнейших коммерческих банков (АБ “Инкомбанк", Банк Менатеп, Мосбизнесбанк, КБ “Мост-банк", Промстройбанк России, АКБ “СБС-АГРО”), составила 7,1 млрд. руб. При этом, учитывая социальный аспект решения этой проблемы, Банк, несмотря на большой объем организационно-технической работы и увеличившуюся нагрузку на работников, обеспечил своевременное начало и бесперебойное обслуживание бывших вкладчиков указанных коммерческих банков.

Сбербанк проводит гибкую процентную и тарифную политику, учитывающую привлекательность услуги для клиента и рентабельность для банка. При этом тарифы на услуги физических лиц устанавливаются централизованно Сбербанком России и являются достаточно низкими, а на услуги для юридических лиц территориальные банки устанавливают тарифы самостоятельно, исходя из конъюнктуры рынка, особенностей региона.

Благодаря использованию современной техники и системы связи Сбербанк осуществляет качественную обработку потока финансовых, платежных документов. Расчеты между территориальными банками осуществляются через Главный клиринговый центр, а расчеты между отделениями осуществляют клиринговые центры территориальных банков. Сбербанком РФ установлены корреспондентские отношения с 42 российскими и зарубежными банками. Более чем с 50 зарубежными и российскими банками установлены корреспондентские отношения без открытия счетов.

В условиях длительного и сложного перехода России к рыночной экономике, одной из актуальных проблем государства было, есть и остается - подъем реального сектора экономики. Главными субъектами рыночной экономики являются предприятия-товаропроизводители и предприятия-покупатели товаров. Состояние экономики непосредственно отражается на деятельности банков, одной из ключевых функций которых является кредитование.

Сберегательный банк РФ занимает ведущие позиции по общей сумме вложений в экономику России.

Расширяя спектр предоставляемых клиентам услуг на основе использования современных банковских технологий, Банк осуществлял кредитование предприятий и организаций всех сфер экономики по следующим направлениям:

коммерческие и производственные программы;

внешнеторговые операции, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов;

инвестиционное кредитование на цели технического перевооружения, модернизация и расширения производства производства;

кредитование предприятий золотодобывающей отрасли;

проектное финансирование;

предэкспортное финансирование;

синдицирование кредитование;

лизинговое финансирование через дочерние компании Банка.

Значительное увеличение объема ссудной задолженности Банка (почти в 3 раза) за последние два года и выполнение требований Банка России по формированию в 2005 г. резерва на возможные потери по ссудам в размере 100% от расчетного против 75% от расчетного в 2004 г. и 40% в 2003 году обусловил рост в 2,3 раза расходов по формированию резерва на возможные потери по ссудам. При этом в результате улучшения качества кредитного портфеля Банка объем расходов по формированию резерва на возможные потери по ссудам с учетом доходов от его восстановления остался на уровне 2004 года.

1.2 Операции коммерческого банка

В целях удовлетворения потребности своих клиентов в современных кредитных продуктах Банк предлагает различные виды кредитов, включая овердрафтные, вексельные кредиты, кредитные линии на выгодных для клиентов условиях; предоставлял все виды банковских гарантий, в том числе гарантии надлежащего исполнения контракта, возврата аванса таможенные и т.д.

Наряду с кредитными вложениями в реальный сектор экономики, расширение операций по кредитованию физических лиц так же остается не менее важной задачей для учреждений Сбербанка РФ. По данным годового отчета за 2005 г. - кредиты населению составили 25% от общего объема кредитов, выданных коммерческими банками физическим лицам.

Анализируя данные о выдаче кредитов за 2003-2005 гг. четко видна тенденция к наращиванию кредитного портфеля банка (информация предложена в таблице 2 - сведения об объемах выдаваемых кредитов и величине кредитного портфеля за 1998-2000 г. учреждениями Сбербанка РФ) [13, 117]

Таблица 2

Сведения об объемах выдаваемых кредитов и величине кредитного портфеля за 2003-2005 г. учреждениями Сбербанка РФ

Направление кредитования	2003 год	2004 год	2005 год
Юридические лица	78560	259855	520634
Физические лица	11840	26345	75462
Величина кредитного портфеля	55200	105860	256841

1.3 Экономическая сущность кредита. Законы и принципы банковского кредитования клиентов

Кредит является самостоятельной экономической категорией рыночной экономики. Сущность кредита - аккумуляция и распределение временно свободных денежных средств общества. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако, независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты, такие как:

взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

возвратное движение стоимости;

движение платежных средств на началах возвратности;

движение ссуженной стоимости;

движение ссудного капитала;

размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Сущность кредита, как экономической категории, можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Представление о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения.

Кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими элементами производственных отношений, кредит тем не менее не “растворяет" в них свою сущность. Будучи зависимым от этих отношений, он сохраняет свою относительную самостоятельность, Законы кредита в общем виде можно определить как такие отношения, которые выражают как единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

Закон выражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита. Законы кредита - прежде всего экономические законы, где стоимость, облаченная в особую форму, продолжает свое движение, не теряя при этом своих глубинных свойств. Это означает, что:

кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;

ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;

его существование неразрывно связано с другими экономическим образованиями;

он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направления его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д.

Законы кредита проявляются прежде всего как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заёмщиком нельзя представить без движения его ссудной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика. Движение составляет важнейшую характеристику кредита как стоимостного образования.

В связи с этим в перечне законов кредита следует особенно выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной стоимости, закон возвратности кредита.

Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.

Закон сохранения ссуженной стоимости определяет, что средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись от заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовым вступить в новый оборот.

Существенное значение для кредита имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. Временной характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных его частей, а законом кредита, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.

Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны. Нарушение законов движения может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Отход от требований возвратности кредита дестабилизируют денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

Отсутствие дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу, приводит к снижению покупательской способности денежной единицы.

Нарушение сохранения ссуженной стоимости приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

Поскольку ключевым вопросом данной дипломной работы являются кредиты, предоставляемые Сберегательным банком РФ физическим лицам, рассмотрим подробнее виды таких кредитов, которые действуют на основании вышеописанных законов кредитования.

Основными видами предоставляемых населению ссуд являются долгосрочные и краткосрочные.

До 1997 года долгосрочное кредитование имело широкий спектр; выдавались долгосрочные кредиты:

на строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков;

на капитальный ремонт и покупку дома в сельской местности;

на строительство и капитальный ремонт домов;

на покупку квартир;

на покупку крупного рогатого скота;

на строительство надворных построек;

В настоящее время долгосрочное кредитование осуществляется только на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости на срок до 10 лет.

В обеспечение по данному виду кредита банк оформляет залог объектов недвижимости, поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода, заклад ценных бумаг, эмитентом которых является Сберегательный банк России (акции, сертификаты, простые процентные и дисконтные рублевые (валютные) векселя).

Рассмотренная нами классификация банковских ссуд, ее критерии неизбежно взаимосвязаны с принципами кредитования. Непременным требованием современной системы кредитования является требование целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их обеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижение риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций [12, 152]

2. Перспективы развития системы кредитования российскими коммерческими банками

Кредитная политика, проводимая современными коммерческими банками, находится под влиянием многих факторов, определяемых особенностями экономической и политической ситуации в России. Под влиянием этих же факторов складываются и особенности механизма кредитования и выстраивания кредитных отношений банков и торговых организаций, которые со временем и изменением экономических условий развиваются и приобретают новые особенности.

Перспективы развития ныне действующего механизма кредитования торговых организаций целесообразно рассмотреть на основе анализа теоретических основ его функционирования и зарубежного опыта его использования, путем их сопоставления с действующей практикой организации и применения этого механизма российскими коммерческими банками.

Важной задачей каждого коммерческого банка является соблюдение определенных требований при формировании состава клиентуры. От обоснованного, целесообразного подбора клиентуры и правильных взаимоотношений с ней во многом зависит рентабельность работы банка в целом и прибыльность его кредитных операций в частности, а конкретно - уменьшение риска невозврата предоставленных в кредит денежных средств. Подтверждает это и все возрастающая роль заемщика как элемента механизма банковского кредитования, поэтому совершенствованию оценки данного фактора кредитного риска необходимо уделять максимальное внимание на этапе предварительного рассмотрения кредитной заявки.

Значение успешного решения этой задачи возрастает в связи с тем, что существуют ограничения в стремлении каждого современного банка к расширению клиентуры как предпосылки увеличения кредитных вложений и роста прибыли банка. Ограничения эти обусловлены необходимостью соблюдения нормативов достаточности собственного капитала, что сдерживает в целом возможности увеличения кредитных вложений, и соблюдения предельного размера риска в отношении отдельных заемщиков. Кроме того, расширение клиентуры ограничивается наличием все более растущей конкуренции на банковском рынке.

Все это побуждает банки к оптимизации состава своих клиентов, в том числе и среди торговых организаций, а для этого необходимо иметь четкие критерии и разработанную методику для определения финансового состояния и кредитоспособности торговой организации - заемщика.

Страницы: 1, 2